עוסק פטור 2023
האפשרות לנהל עסק כעוסק פטור הנה פריווילגיה ענקית שנתנה המדינה לעסקים קטנים, מדוע אכן ענקית? לא רק משום האפשרות לחסוך כסף במע"מ, אלא בעיקר הודות לכך שהוא מפשטת בצורה ניכרת את תהליך ההתנהלות מול הרשויות. סו פאר סו גוד, וחד עם זאת, כדאי שתתנו את דעתכם להיבטים הבאים:
- עוסק פטור מע"מ חיוב מבחינת ניהול ספרים להחזיק ספר קבלות או ספר פדיון יומי וכן גם תיק תיעוד חוץ (לריכוז כל ההוצאות). היתרון כאן לעומת עוסק מורשה הוא בכך שעוסק מורשה מחיוב לנהל ספרים על פי אחת התוספות של ההוראות לניהול ספרים. לדוגמא, ספר לקוחות או ספר הזמנות. ניהול אותם הספרים זו עבודה, הלכה למעשה, וטעויות בהם עשויות לספק עולה לפקיד השומה לפסילת ספרים, בדיוק כמו התעלמות מניהולם שתוביל בביטחון לפסילת הספרים.
- עוסק פטור מע"מ מחיוב אך ורק ברישום קבלות או ספר פדיון יומי לצורך תיעוד הכנסותיו, הוא אינו מחיוב להדפיס אותם בבית דפוס. הודות לכך, הוא פשוט וכול לרכוש פנקס קבלות סטנדרטי מ"אופיס- דיפו", למשל, ולהצטייד בחותמת עם כל הפרטים הנדרשים ובכך לחסוך בעלויות ההדפסה, שלאורך זמן יש להן בהחלט ערך כספי לא מבוטל.
- עוסק פטור מע"מ לא מחיוב, כאמור, לנהל חשבונות או ספר תקבולים ותשלומים, על ודו כך נחסך ממנו כסף רב על ניהול החשבונות. הוא וכול לערוך בעצמו, בעזרת תוכנת אקסל, רישומים להוצאותיו והכנסותיו. יתר על כן, הוא גם לא חיוב לנהל חשבון בנק נפרד לעסק, להבדיל מעוסקים מורשים רבים, העושים זאת בכדי להימנע מהחובה בניהול ספר תקבולים ותשלומים, שאותו עוסק פטור במילא לא חיוב בכך. אלו מכם הזקוקים למידע נוסף או מעונינים ללמוד כיצד לתעד את הרישומים באקסל מוזמנים לתאם מולו פגישה לשעת ויעוץ ללא עלות.
- עוסק פטור ממע"מ הוא עצמאי לכל דבר ועניין, כך שהוא מחיוב בהגשת דוח שנתי למס הכנסה עד ה-30/04 בשנה העוקבת, ולמע"מ, הוא מחיוב בדוח רק פעם בשנה עד ה-30/01 בשנה העוקבת, בגין המחזור שהיה לו במהלך כל השנה. העוסק הפטור מע"מ חיוב ברישום במס הכנסה ובביטוח לאומי, ובמידה והוא מעסיק עובדים חיוב גם בפתיחת תיק ניכויים.
- התקרה למחזור של עוסק פטור 2023 עומדת על 107,692 ש"ח, כך שמו שהולך ומתקרב לתקרה, רצוי שישקול לצאת לשבועיים חופש בסוף השנה, על מנת לא לאבד את המעמד של עוסק פטור. חשוב לדעת שברגע שעוברים את סכום המחזור המותר לעוסק פטור 2023, יש להוכיח במשך שנתיים מחזור נמוך מהתקרה לעוסק פטור מע"מ כדי לחזור מעוסק מורשה לפטור. קיימים מספר מקצועות שבהם לא נותן להירשם כעוסק פטור מע"מ, גם אם המחזור נמוך. לדוגמא: יועץ מס, וגם לגבי עניין זה, נותן, כמובן, להתעדכן מולו ולבדוק את מעמדו של כל מקצוע ומקצוע.
- החיסרון היחיד בעוסק פטור 2023 עשוי לחול רק כאשר אתם פותחים עסק שצפוי להניב בסופו של דבר מחזור גבוה מהתקרה הרלבנטית לעוסק פטור 2023. אגב, גם אם שבירת התקרה צפויה להתרחש כעבור שנה או שנתיים, ולעת עתה אתם בוחרים להתנהל כעוסק פטור ממע"מ, דעו כי אתם פועלים באופן שגוי! בעצם דחיית האופציה של התנהלות כעוסק מורשה (בתרחיש שתואר) בינתיים אתם מונעים מעצמכם כל אפשרות לקזז מע"מ בגין הוצאותיכם. חשוב שתהיו מודעים לכך שהרבה עסקים מפסידים כסף רב בשנה הראשונה, היות ובפרק זמן זה נוטים להשקיע סכומי כסף משמעותיים בפרסום או במכונות. אילו היו בוחרים בהתנהלות של עוסק מורשה הם היו יכולים במקרה של הפסד בשנה הראשונה לקבל החזר בגין המע"מ. למשל, אם אנו פותח מתפרה ואני רוכש מכונה יקרה בעלות של 100,000 ש"ח, אזי, כעוסק מורשה, אוכל לקבל עליה בחזרה את המע"מ, גם אם המחזור שלו באותה שנה והיה רק 30,000 שאליהם אהיה חיוב מע"מ.
לסיכום: ככלל, לעוסק פטור מע"מ יש יתרונות רבים והוא עשוי לחסוך משמעותית בהוצאותיו, אם הוא פועל, כמובן, במסגרת תקרת ההכנסות המוכרת על פי חוק. וחד עם זאת, און כל פסול בניהול חשבונות מתוך רשות, שכן יש לכך יתרונות מבחינת יכולת העקיבה אחר מצב העסק, ובנוסף, נשמרת מידת השקיפות של העסק לכל צורך שהוא. כפי שהומחש, קיימים גם מקרים גבוליים בון עוסק פטור מע"מ לעוסק מורשה, שבהם יש צורך לתכנן את מדיניות המיסוי של העסק ביחד עם יועץ מס מקצועו ובעיקר אמון. הדבר הוא בגדר של חובה, בייחוד כשמדובר בעסקים שבראשית דרכם, וגם אלו המקיימים רמת התקשרות גבוהה עם הרשויות. בכל מקרה, יש לתת את הדעת לסכנה של הטעיות (בון במתכוון ובין בשגגה) מצד גורמי ויעוץ שונים באשר קביעת מסלול המס.
האם עוסק פטור שהוא גם שכיר מחשבים לו גם את הכנסתו כשכיר לתיקרה המקסימלית המותרת לעוסק פטור? יורם
תשובה: שלום יורם, התקרה במע"מ של עוסק פטור הינה אך ורק מהעסק, לעוסק הפטור אפשר שתהיה הכנסה ממשכורת גם חצי מיליון וזה לא יפגע בתקרה
תודה רבה על תשובתך המהירה והבהירה. יורם
שלום רציתי לדעת לגבי עוסק פטור אנו עובדת מתנ"ס שהוא מלכ"ר מה שאומר שגם הוא פטור בעבר שאלתי ונאמר לו ששננו לא יכולים להוות פטורים אז במידה והכנסתו העיקרית הוא מחשבוניות אז הוא לא משלם מע"מ ואם יש לו הכנסה ממשכורת שהוא היעקרית אז כן לוקחים מע"מ האם זה נכון או שאנו צריכה לשלם ע
תשובה: עסקה של עוסק פטור תהיה בכל מקרה פטור ממע"מ, גם המלכ"ר לא יצטרך לשלם את המע"מ להבדיל למשל מאם היה עושה עסקה עם שכיר, העוסק הפטור מטיל וטו על העסקה כעסקה פטורה ממע"מ
שלום רציתי לדעת פתחתי תיק עוסק פטור במעמ ובמ הכנסה על שמו בנוסף לכך אנו שכורה. קיבלתי היום מכתב ממס הכנסה שמספר התיק הוא בעצם הפרטים של בעלי. בעלי הוא איש צבא ואסור שיהיה לו כל קשר לעסק הזה וגם און קשר זה רק אנו. מה עושים במצב זה?
תשובה: בעת פתיחת תיק במס הכנסה, התיק נפתח לתא המשפחתי, און זה אומר שבעלך היינו בעל עסק. היותה לך אופציה לבחור את בן הזוג הרשום בעת פתיחת התיק משלא השתמשת באופציה זאת, ברירת המחדל הוא תמיד הבעל. גם אם התיק על שמו הכנסות העסק ורשמו בדוח בצד שלך. מומלץ לא לפעול ללא מיוצג!
מה עושים במידה ועוברים את גובה התקרה לפני סוף השנה ?
תשובה: צריך לדווח למע"מ על כך במהירות האפשרות על מנת שיהפכו אותך לעוסק מורשה וכך תוכל גם להזדכות על המע"מ תשומות. וחד עם זאת אם מדובר במעבר קל נותן לבקש ופה להכיר בזאת כאירוע חד פעמי ולעיתים הם לא יבטלו את מעמד העוסק הפטור
שלום, רציתי לדעת לגבי עוסק פטור. עיקר העיסוק שלו הוא נסיעות ברכב, האם אנו וכול להכיר בהוצאות דלק במלואם, למשל ההוצאה ע"ס 200 ש"ח כולל מע"מ,אנו לא מקזז מע"מ ימכור ב-200 ש"ח בתור ההוצאה?
תשובה: כן בהנהלת החשבונות רושמים את מלוא ההוצאה כלומר את כל ה-200 כולל המע"מ. וחד עם זאת בדוח השנתי ועשה תיאום להוצאות הרכב ורק 45% מהם יוכר
תודה לתשובה.האם בדוח שנתי מכירים 45% גם בביטוחי רכב? והאים יש הטבה לעוסק שעיקר ההוצאות שלו הם הוצאות רכב?
תשובה: כן מכירים בכל ההוצאות של הרכב. במידה ותרצי לקבל יותר מ-45% קימות שני דרכים, תצטרכו להגיע לפגישת יעוץ לצורך הסבר על כך מאחר וזה מורכב
שלום, יש תגובות סותרות לגבי האם עוסק פטור צריך לנהל ספרים מעבר לפנקס קבלות. מה באמת צריך עוסק פטור? בפתיחת תיק במס הכנסה האם לבחור בו או בבעלי כבן זוג הרשום? מה כדאי? מה זה קובע?
תשובה: עוסק פטור צריך לנהל ספר קבלות ותיק תיעוד חוץ (לאסוף את ההוצאות) וזהו. בחירת בן זוג רשום רלוונטית כאשר יש תלות בהכנסה בון בני הזוג, בדרך כלל עדיף לבחור את האישה, אם לא בוחרים אז מס הכנסה בוחר את הבעל
רק להבהרה, תיק תיעוד חוץ זה משהו שצריך לרכוש או פשוט זה איסוף כל ההוצאות שלנו
תשובה: תיק תיעוד חוץ זה קלסר פשוט שבו מתייקים את כל ההוצאות,
האם צריך בכל תחילת שנה להוציא קבלות ממוספרות מחדש? או שאנו וכול להמשיך את המספרים של הקבלות הישנות?
תשובה: בהחלט מותר להמשיך לרשום עם המספר הרץ משנה שעברה. הדבר היחיד שאסור הוא שבאותה שנת מס והיה פעמיים אותו מספר. כמו כן ראוי לציין שיש בכוונת המע"מ בעתיד לחיוב לרכוש מסמכים שמוספרו על ידם מראש על פי הקצאה לכל עוסק
האם יש השלכות לעוסק פטור לגבי חובת תשלום לביטוח לאומי?
תשובה: עצם המעמד כעוסק פטור און לו השלכה על הביטוח הלאומי וככל עצמאי על עוסק פטור לשנות מעמד בביטוח הלאומי למעמד עצמאי או עצמאי שאינו עונה להגדרה
שלום רב ותודה על המאמר הנפלא הזה. שאלה: האם עוסק פטור וכול להדפיס חשבוניות או רק קבלות? או שניהם? איך ההתנהלות מתבצעת כשמבקשים חשבונות? תודה
תשובה: עוסק פטור איננו רשאי להנפיק חשבונות מאחר וחשבונית הוא המסמך המזכה במע"מ ועוסק פטור איננו גובה מע"מ. לכן עוסק פטור ורשום רק קבלה ורק כאשר קיבל תקבול, לפני כן הוא רשאי להוציא דרושה לתשלום
שלום אחרי שפרשתי לגמלאות ביקשו ממנו שאסייע בעבודות משרד מדי פעם, לכן נרשמתי כעוסק פטור. בשנה האחרונה היקף העבודה גדל והגעתי כמעט לתקרה, השנה כנראה שאעבור אותה. בינתיים אנו ממשיכה לחיוב כעוסק פטור (מנפיקה קבלות ללא מע"מ) איך כדאי לו להתכונן למעבר לעוסק מורשה?
תשובה: עליך לבצע מעקב צמוד אחר המחזור ומיד ביום שאת חוצה את התקרה לגשת למע"מ ולשנות מעמד לעוסק מורשה על מנת שתהיו זכאות להתחיל לקזז מע"מ תשומות (בגין הוצאותיך)
שלום רציתי לדעת בבקשה עם אנו פותח עוסק פטור ועושה מכירה מהבית ובאינטרנט אנו חיוב ליפתוח תיק במס הכנסה גם אנו חייל משוחרר אנו ישמח לקבל תשובה ?
תשובה: כן פתיחת תיק במע"מ מחויבת מיד לאחר מכן פתיחת תיק במס הכנסה והודעה על שינוי מעמד בביטוח הלאומי. העובדה שאתה חייל משוחרר תעניק לך נקודות זיכוי להפחתת המס.
ברצוני לרכוש קבלות פשוטות של עוסק פטור [אנו נותן אותם למעסיק אחד של פעם בשבוע,, לכן און ברצוני להדפיס את שמו ולהוסיף עיצוב והכל] . בחנויות מציעים קבלות פשוטות אבל לא ממסופרות, האם זה בסדר? או שחייב שיהייו ממוספרות בדפוס? [בפנקס שאינו ממוספר יש מקום למספר ידנית.]
תשובה: במידה והינך רוכש פנקס ללא פרטיך חובה לרכוש גם חותמת המכילה את הפרטים. ההמלצה שלנו הוא לא לחסוך את הכמה עשרות שקלים הבדל וכן להדפיס כי מנסיון טעויות במספור קורות, און העתק נוסף לביקורת ובסופו של דבר הנזק עולה על התועלת שבמחיר
תודה רבה על המאמר והתשובות לשאלות. זה מאוד עוזר! אנו כרגע עוסק פטור. בנוסף לעבודות בארץ, אנו גם עובד עבור חברות מחו"ל. הבנתי שעבור הכנסה מחו"ל און צורך לשלם מע"מ גם כאשר אנו עוסק מורשה. אך האם ההכנסות מחו"ל נכללות בחישוב למעבר התקרה של עוסק פטור?
תשובה: מחזור ההכנסות שלך מחו"ל גם נספר לצורך תקרת העוסק הפטור. כדאי לך לבדוק כדאיות להוות עוסק מורשה כי אם מצד אחד לא תשלם מע"מ ומצד שני תוכל לקבל החזרי מע"מ בגין הוצאותיך זה והיה מאוד משתלם
שלום , האם זה חוקי להוציא קבלות (לתקופה קצרה של חודש , חודשיים ) טרם פתיחת תיק עוסק פטור ולהוסיף אותם לפנקס הקבלות בדיעבד ?
תשובה: ממש לא, אסור אף לעסוק ללא רישום כעוסק גם אם און הכנסות. קיימת אפשרות במע"מ להודיע על עסק בהקמה אך פעולות ללא רישום היינה עבורה פלילית
ראשית, אהבתי את האתר, מאוד מזמין ונעים :) שאלה : האם בעל ואישה יכולים לנהל שני עסקים נפרדים ( פטורים מע"מ ) כאשר מהות העסק שונה, אך משלים אחד את השני והלקוחות הם בד"כ אותם לקוחות. במקרה שלנו, צלם חתונות שמוציא קבלות בנפרד מאישתו שמוציאה קבלות (של העסק שלה )על עיצוב האלבומים?
תשובה: און ספק כי מדובר בשני עסקים שונים ואין מניעה שינהלו כל אחד בנפרד, וחד עם זאת עליכם לשמור על חוסר תלות ביניכם וזאת על ודו כך שלכל אחד ממכם יהוו גם לקוחות שונים מהשני ולא שכל 100% מהלקוחות של העסק הראשון הם בהכרח לקוחות של העסק השני אלא שיש גם אחרים
שלום רב. מאוד ברור ומסודר המאמריםבנושא:) אך יש לו שאלה בבקשה... אנו עוסק פטור- המחזור שלו לא עובר את התקרה, בכל שנה אנו כמובן משלמתביטוח לאומי בפנקס המגיע אלו בסך של 340 שקלים, מדוע אם כן, בכל סוף שנה מגיע אלו מביטוח לאומי דרושה לתשלום של עוד 4000?? אנו כמובן משלמת.. תודה
תשובה: ביטוח לאומי את משלמת על הכנסתך נטו כפי שמופיעה בדוח השנתי, במידה והמקדמות ששילמת אינם מספיקות את מקבלת דרושה להשלמה. ההמלצה הוא להגדיל את המקדמות בכדי שגם תהיו מבוטחת בהתאם במקרה של פגיעה
הו , תודה נירשמתי, חויבת להבין, הנטו שהוגש לביטוח לאומי היה 4000 שקלים, כאשר שילמתי כל השנה 328 שקלים, מדוע אם כן נידרשתי לשלם עוד 4000?? פניתי אליהם ולא הצלחתי להבין את שאמרו לו, אנו עדיין משוכנעת שיש כאן טעות נוראית וככה זה ב3 שנים האחרונות... תודה::
תשובה: איננו וכול לנחש מבלי לראות את המסמכים, אם תעבירי לנו את השומה ואת המכתב מביטוח לאומי נשמח להסביר לך ובמידה ונמצא כי אכן יש טעות נגבה רק בגין הצלחה להחזיר לך כספים.
שלום. בגלל שצפיתי מחזור מכירות נמוך, פתחתי עוסק פטור לפני ארבעה חודשים, אבל הוצאות המע"מ שלו מאוד גבוהות. האם אפשר לעבור לעוסק מורשה ולהזדכות על המע"מ רטרואקטיבית ?
תשובה: להזדכות רטרואקטיבית על המע"מ לא נותן אלא אך ורק מיום שהפכת לעוסק מורשה! אם עדין יש לך אינטרס להפוך לעוסק מורשה טרם חצית המחזור זה דורש יצירתיות שלא תפורט כאן אלא רק בפגישה אישית
שלום, אנו מאלף כלבים ורציתי לדעת איך אנו מוציא את העוסק פטור ממע"מ? אצל מס הכנסה? תודה
תשובה: עוסק פטור פותחים במע"מ
רציתי לשאול אם אנו עובד כ4 שעות במקום מסוים ושם כבר משלמיל ביטוח לאומי ואילו גם מס הכנסה הסכום הוא כ-2.000 ש"ח בלבד האם כעסק פטור ממע"מ בעבודה אחרת שוב אנו צריך לשלם ביטוח לאומי או מס הכנסה?
תשובה: במידה והינך מגיע לכדי תשלום מס הכנסה כשכיר, סביר מאוד שתצטרך לשלם מס הכנסה על הכנסתך כעצמאי כעוסק פטור לפי המס השולי שלך במשכורת. לעניין ביטוח לאומי יש מצבים בהם נותן להימנע מתשלום הביטוח הלאומי, אך גם לא להוות מבוטח בזמן עבודתך כעצמאי.
היו השאלה שלו אם כבר מורידים לו מס הכנסה ממקום אחד ששם אנו מרווח רק 2.000 ש"ח וברגע שאנו עושה עוד משהו כעסק פטור ממע"מ שלא עולה על 800 ש"ח האם גם צריך מהכנסה?
תשובה: לא ברור למה מורידים לך ממשכורת של 2000 ש"ח מס הכנסה, אם ההורדה הוא מוותרת אז מן הסתם תקבל החזר ועל הסכום הכולל של 2800 ש"ח אתה לא אמור לשלם מס הכנסה
שלום רב, ברצוני לדעת בבקשה האם התקרה לעוסק פטור הונו מחושבת לפי הנטו? אנו עוסק פטור חדש ואני רואה כי אנו עומד להגיע לתקרה אך זאת רק בתנאי שאנו לא מחסיר את ההוצאות. כיצד זה מחושב? תודה על תשובתך, ליאור
תשובה: לא התקרה של עוסק הוא על המחזור כלומר על הברוטו עסקאות, אתה וכול להוות בנטו אפילו בהפסד זה לא משנה בכלל מבחינת המע"מ
אתם מהירים בתשובות שלכם... תודה רבה!
שלם, מה צריך לעשות במקרה שמגלים רק אחרי סיום השנה שעברתי את התקרה, (לא נעשתה בדיקה במהלך שנת 2012 ורק עכשיו גיליתי שעברתי את התקרה של עוסק פטור) מה צריך לעשות?
תשובה: מדווחים בהקדם על המחזור ומשלמים בגין ההפרש שמעל המחזור את המע"מ, וכמובן בעקבות כך הופכים לעוסק מורשה ומהר ככל האפשר על מנת להתחיל לקזז מע"מ תשומות שכן כל העסקאות ב-2013 כבר חייבות במע"מ
שלום ,האם נותן לרשום עוסק מורשה בשם נבחר (שם מותג כזה שאנו רוצה ) והאם עליו להרשם בביטוח לאומי אם כבר מנכים לו מס בריאות מדמי מזונות . מדובר בייעוץ ככה שלא בטוח שיהיו לו הכנסות ישר ובאופן רצוף אבל בכל אינו רוצה לעבוד בשחור כנדרש ולהוציא קבלות .0מדובר בייעוץ לאנשים פרטיים .
תשובה: כן נותן לרשום כינוי לעסק בעת פתיחת התיק במע"מ, וכן חובה להירשם בביטוח לאומי למרות שיש גם דרכים להירשם בלו לשלם
האם עוסק פטור וכול לבחור כל כינוי או שם לעסק שלו כמו בעוסק מורשה? האם עובד שכיר שהוא גם עוסק פטור וכול להכיר בהוצאות הדלק של עבודתו כשכיר - כי קשה יחסית להפריד?
תשובה: כן גם עוסק פטור וכול להירשם עם כינוי לעסק. וכן נותן לרשום את מלוא הוצאות הרכב מאחר ובכל מקרה הם יתואמו בדוח ורק 45% מהם יוכר
שלום, אנו במעמד עוסק פטור, כטכנאי מחשבים. למוטב הבנתי אנו משלם כמעט עשר אחוז מהשומה השנתית עבור ביטוח לאומי. רציתי לדעת האם יש אפשרות לקזז את ההוצאות שלו מזה. לדוגמא, אנו רוכש ללקוח מחשב שעולה לו 2000 ש"ח ומוכר לו ב-2200 ומנפיק לו על כך קבלה. כך שהרווח הנקי שלו הוא 200 ש"ח.
תשובה: כמובן שעליך לקזז את ההוצאות שלך, מס הכנסה וביטוח לאומי משלמים רק על הרווח נטו לא על המחזור
שלום רב, אם אנו שכיר תוך כדי שאנו עוסק פטור,האם אנו צריך לשלם ביטוח לאומי כמו שכיר או עוסק, או שניהם? האם יש השפעה לסכום שהצהרתי עליו על תקרת המס או הביטוח הלאומי? תודה,עשהאל
תשובה: שלום עשהאל, על המשכורת מנוכה לך ביטוח לאומי, כעוסק פטור תצטרך לשלם בהתאם למעמד שהגדרת בביטוח הלאומי, אם הנך עצמאי אז מהשקל הראשון תשלם ואם הינך עצמאי שאינו עונה להגדרה אז תקבל פטור על 25% מהשכר הממוצע ועל השאר תשלם
איך מתנהל מול מס הכנסה עוסק פטור שנהיה גם שכיר באמצע השנה? אנו עוסק פטור שלא משלם מס בשל מחזור נמוך, אך עוד חודש אהפוך גם לשכור וארויח כשכיר 80,000 שח עד סוף השנה. מאותו רגע, האם ינוכה לו מס הכנסה מהמשכורת כמשכורת עיקרית ואת המס מהעסק ינכו לו לאחר הגשת דוח שנתי? באיזה שיעור?
תשובה: חישוב המס נעשה בסה"כ השנתי של המשכורת בתוספת ההכנסות מהעוסק הפטור, ואז נקבע כמה מס עליך לשלם, כמובן מהמס הזה יופחת מה שנוכה לך כבר מס במשכורת
שלום, אם ברצוני לרכוש פנקס קבלות סטנדרטי לעוסק פטור, אילו פרטים נדרשים להופיע על החותמת?
תשובה: על החותמת לקבלה צריכים להופיע שם העוסק, כתובת, טלפון, מספר עוסק פטור. ההמלצה שלנו הוא לא לחסוך וכן להדפיס פנקסים זה חוסך הרבה בעיות בהמשך
תודה רבה, רונלד, על היעוץ הטלפוני האדיב והמקצועי! וכמובן על המאמר.
שלום, האם עוסק פטור צריך להעסיק רואה חשבון?
תשובה: צריך לא מאחר ורואה חשבון הוא מי שאחראי על ביקורת בחברות בע"מ, מה שכן מומלץ זה יועץ מס מיוצג ברשויות וזה בכדי לדעת שהעוסק הפטור מתנהל כשורה, שוב זה לא צריך זה פשוט רצוי
בוקר טוב האם לצורך תשלום מס הכנסה וביטוח לאומי לוקחים בחשבון גם את ההכנסה כשכיר? כלומר גם מה שאנו מרוויח כשכיר וגם מה שאנו מרוויח כעוסק פטור ולפי זה אנו משלם מס הכנסה וביטוח לאומי?
תשובה: כן הכנסותיך כעצמאי יחושבו כהמשך להכנסותיך כשכיר גם במס הכנסה וגם בביטוח לאומי, וחד עם זאת בביטוח לאומי קימות אפשרויות שלא תשלם או תשלם פחות, תלוי בהגדרת מעמדך בביטוח הלאומי
שלום, אנו וחברתי רוצות לפתוח עסק משותף של סדנאות יצירה. מחזור עסקאותינו העתידי לא ידוע עדיין. לשתינו (כ"א בנפרד)יש מעמד של עוסק פטור במע"מ מעסקים שעשינו בעבר (בנפרד) . שאלותיי: האם לפתוח תיק שותפות אחד? או להתנהל ביחד אבל כל אחת עם העוסק פטור (והתקרה) שלה?
תשובה: און לזה תשובה פשוטה ודרוש ויעוץ מעבר לכאן. בגדול כמובן שכאשר כל אחת תשמור על העוסק פטור שלה אז היכולת שלכם לייצר יותר הכנסות פטורות ממע"מ גדולה יותר, מנגד ההתנהלות הרבה יותר מורכב בהתחשבנות שביניכם בנוגע להוצאות, בנוגע למי מקבלת איזה הכנסה, ומומלץ לערוך הסכם מסודר
תודה על תגובתכם המהירה והברורה. בהמשך לשאלותיי הקודמות,אם נפעל כל אחת עם העוסק פטור שלה,האם כדי לחסוך התחשבנויות רבות, נכון והיה שאחת מאתנו תהיה בעלת העסק והשנייה תקבל את הרווחים (עפ"ו חלקה בעסק), תמורת קבלה, מדי חודש בחודשו? ובהתייחסות גם להתחשבנות כל אחת מאתנו בסוף שנה?
תשובה: זאת אפשרות רק שהחיסרון בה הוא שאתם מוגבלות לתקרת הכנסות של אחת ממכם בלבד
תודה על המאמר הנפלא. כמה שאלות על עוסק פטור- א, שמעתי שעוסק פטור חיוב להתמקד דווקא בעיסוק מסוים. האם רב שנותן מספר שירותים: חופות, בריתות, תשמישי קדושה, ולימוד תלמידים, וכול לפתוח עוסק פטור תחת הכותרת "שירותי דת"? ב, האם עוסק פטור מקבל הנחה בארנונה, כשכיר(מטעמו הכנסה נמוכה)?
תשובה: א. און בעיה לעסוק במספר עיסוקים וחד עם זאת ישנם עיסוקים שאינם יכולים להוות עוסק פטור ביניהם למשל טוען רבני. ב. לעניין ארנונה תצטרך לבדוק בעיריה
שלום, הצהרתו בביטוח לאומי על הכנסות עתידיות של 3500 ש"ח לעוסק הפטור ו - 4000 ש"ח משכר דירה. הפקודה הופתעה שאנו מצהיר על שכר דירה מכיוון שזה העלה את תשלומו הביטוח הלאומי. האם היותה דרך להמנע מכך? מהן ההשלכות העתידיות בהצהרה על שכר דירה?
תשובה: באם מדובר בשכ"ד למגורים אזי און להצהיר עליו מאחר והוא פטור בביטוח הלאומי, ואם הצהרת אז הם הניחו כי הצהרת על שכר דירה שלא למגורים ועל כך יש חיוב, גם מזה נותן להיפטר וזה דורש יעוץ פרטני בנושא
שלום, אנו עובד בחברה כעוסק פטור. בחוזה עימם הובטח לו סכום מסוים אך במשכורת הראשונה קיבלתי סכום נמוך. ששאלתי אותם מדוע הורידו לו מהסכום הם טענו שהם קוזזו את המע"מ. האם זה שאנו עוסק פטור החברה שאנו עובד דרכה יכולה לקזז לו את המע"מ מהסכום שקבעתי אותה?
תשובה: זאת לא שאלה במיסוי. השאלה הוא מה סיכמת אותם, בדר"כ נהוג לסכם על מחיר לפני מע"מ, אבל כמובן הם יכולים לטעון שלא הבהרת כי מדובר במחיר שאיננו כולל מע"מ
כעוסק פטור, על מנת לקבל החזרי מע"מ על הוצאות, האם מספיקה קבלה רגילה שמקבלים בחנות? או שאנו צריכה לבקש מסמך אחר?
תשובה: עוסק פטור לא מקבל החזרי מע"מ
סליחה, התכוונתי החזרי מס- על ההוצאות
תשובה: אם כך און בעיה גם עם קבלות
שלום רב, ברצוני לדעת האם אכן בשנת 2014 תעלה תקרת עוסק פטור ל- 100000 ₪. בעבודתו ההכנסות הן קבועות ואני קובעת אותם מראש בהתאם לתקרת ההכנסות של עוסק פטור.
תשובה: רק בראשון לינואר 2014 נדע בוודאות.
קודם כול , ההסבר קריא וטוב ! סוף סוף הבנתי. שאלה שלו הוא לגבי התנהלות מול ביטוח לאומי איזה סכום מינמלי רושמים בטופס של הביטוח לאומי כי רק פתחנו את העסק , ואיננו יודעים מהם ההכנסות העתידיות הבנתי שצריך לרשום את ההכנסות ולא את המחזור בכל אופן . מה עושים ?
תשובה: רושמים ע"פ ההערכה, אך לבחירת הסכום וכמות השעות יש השלכות על המעמד שיקבע בביטוח הלאומי וגובה התשלום, לכן מומלץ להגיע לייעוץ בנושא בטרם ממלאים את הטופס
שלום, אנו עוסק פטור ובתחום שלו נהוג לקבל תשלום שוטף 45. אנו מוציאה "דרישת תשלום" בטופס וורד וברצוני לעשות זאת דרך אחת התוכנות להנהלת חשבונות באינטרנט. באתרים שאנו מכירה יש רק אופציה ל"הזמנת עבודה". האם "הזמנת עבודה" הוא שוות ערך ל"דרישת תשלום"? ואם לא אז מה ההבדל בינהן?
תשובה: עוסק פטור איננו מחיוב ברישום של הזמנת עבודה או ברישום של דרישת תשלום ולכן גם און מניעה שיעשה זאת אם בתוכנה או אף בטופס וורד פשוט, שכן און זה מסמך אשר הוא מחיוב מבחינתו. בקיצור מה שנוח לך
שלום רב, במרץ שנה שעברה פתחתי עוסק פטור היו לו הכנסות של 6000 סה"כ מכל התקופה , פתחתי גם אתר מכירות וגם הזמנתי סחורה , סה"כ הוצאות של 6000 - ומאז און יותר הכנסות ניגשתי לביטוח לאומי והצהרתי על 0 הכנסות אנו צריכה להגיש את הקבלות שהיו לו על כל ההוצאות או שכבר פספסתי את המועד?
תשובה: לא ברור למה הצהרת לביטוח הלאומי, עליך להגיש דוח על מחזור למע"מ ודוח שנתי למס הכנסה, הביטוח הלאומי יקבל את הנתונים ממס הכנסה וייחיב בהתאם למעמד שנקבע אצלו בעת פתיחת התיק
שלום, אנו עובדת בתוכנות קרב ובשל כך מאלצים אותו לצאת לחל"ת של שלושה חודשים בהם אנו זכאות לקבל דמי אבטלה. אנו מעוניינת לפתוח עוסק זעיר האם אנו יכולה? או שישנה בעיתיות בכך
תשובה: הבעיתיות הוא חלקית, כלומר תוכלו לקבל אבטלה אך יקזזו ממנה את הכנסותיך כעצמאית
תודה על התשובה, כרגע אנו צריכה רק להוציא בעצם תעודת משלוח לחנויות ללא העברת כספים. רק בעתיד כשיתבצאו מכירות בחנויות תתבצע העברת כספים. השאלה השניה שלו הוא שאנו צריכה ללדת עוד כ- 3 חודשים גם שם בטח תהיה בעיתיות בקבלת כספים בחופשת הלידה שלו?
תשובה: כעצמאית און חשובות לחודש בו את מקבלת את הכספים אלא לשנת המס כך שאם תקבלו כסף בדצמבר הוא יפרס על פנו כל החודשים שהיות עצמאית. לעניין הלידה, מותר לך לקבל כספים רק לא לעבוד
שלום, עוסק פטור שגילה שעבר את התקרה רק בסוף השנה - האם הוא צריך לשלם מע"מ על התקרה למרות שהוא לא קיבל תשלום על המע"מ מהמעסיק? זה בעצם לשלם מע"מ למרות שלא קיבל... בתודה
תשובה: כן, זה היה באחריותו לדאוג לעקוב אחר המחזור ולפנות בזמן למע"מ ולבקש לשנות מעמד לעוסק מורשה, ומי שלא מטפל כראוי נושא בהפסד
אנו מעוניין לפתוח עסק פטור-ע.פ. להבנתי התקרה השנתית להוות ע.פ. הוא 78,000. במידה ואני פותח ע.פ. במהלך חודש יולי האם התקרה השנתית הוא עדין 78,000 ש"ח או חלק יחסי לפי חודשי פעולות העוסק.
תשובה: עדין תהיה זכאי למלוא התקרה בשנת 2013 גם אם העסק נפתח באמצע השנה
האם כעוסק פטור ושנה דרך להכיר בתן-ביס כהוצאה מוכרת?
תשובה: הוצאות מזון אינן מוכרות ולא משנה דרך מי תשלם אותם
תודה על המאמר - בהחלט יעיל. האם כמשלם לעוסק פטור - עליו לשלם בנפרד למע"מ? אנו מלכ"ר ונאמר לו שכך עליו לנהוג, אך לפי מה שאנו קוראת - אנני אמורה להתייחס לתשלום המע"מ - איך עליו לנהוג. תודה רבה
תשובה: זה תלוי כל מקרה לגופו, ישנם מקרים שחובה על המלכר להוציא חשבונות עצמית ולשלם את המע"מ למשל בשכר דירה וישנם מקרים שאינו חיוב למשל בקבלת שורות. בכל מקרה מומלץ להתייעץ עם מומחה למלכרים
בעלי ואני פתחנו עוסק פטור - אנו פסיכותרפיסטית והוא מרצה. האם יש בכך בעייה וצריך לפתוח שני עסקים שונים? (אנו מבינה שהייתרון העיקרי בהפרדה הוא הכפלת תקרת הפטור, וכרגע איננו מגיעים אליה)
תשובה: און זה חוקי שתרשמי בעסק שלך הכנסות בגין עבודה של בעלך, אם אתם רוצים לדווח בעסק אחד עליכם לפתוח שותפות ואז ההכנסה תצורף לבעל ההכנסה הגבוהה יותר. הדבר הנכון יותר הוא לנהל שני עוסקים פטורים
אהלן, פתחתי עוסק פטור אנו ושניים מחבריי, כל אחד בנפרד במטרה לעסוק באימון. כבר שלושה חודשים שאין לנו הכנסה מזה ולא צפויה לנו בחודשים הקרובים האם נאלץ לשלם כל חודש לביטוח לאומי בכל זאת? איך נותן להימנע מזה? האם עדיף לסגור את תיקינו עד שתהיה הכנסה מהעסק?
תשובה: ביטוח לאומי משלמים מקדמות ע"פ ההצהרה שמילאתם בעת פתיחת התיק, אם לא תרוויחו אז אחרי הדוח השנתי הביטוח לאומי יחזור לכם את ששילמתם, אם זה מכביד עליכם כרגע תוכלו להקטין את המקדמה או אף לשנות מעמד לעצמאי שאינו עונה להגדרה
שלום יש לו עוסק פטור ולאחרונה הוצעה לו עבודה בבית ספר רציתי לדעת אם הקבלות של עוסק פטור מספיקות או שצריך איזה אישור? תודה
תשובה: ישנם מקצועות שאינך רשאית לעסוק בהם כעוסק פטור, אחד מהם הוא הוראה
אנו מעוניין לעשות הנה"ח באופן עצמאי למס' לקוחות , האם הרו"ח של הלקוח (לא אנו) אחראי להתנהלות השוטפת שלו מול הרשויות במהלך כל השנה או רק על הדו"ח השנתי?
תשובה: זה תלוי בהסכם שבין הרו"ח ללקוח. בהחלט מומלץ ללקוח להוות מיוצג באופן שוטף ולא רק פעם בשנה
תודה על המאמר המצוין. שתי שאלות: 1. האם הרשויות נטפלות פחות לעוסק פטור מאשר לעוסק מורשה (האם הם מציקים פחות למשל בכל הנוגע לדיונים, מחלוקות? האם מנסים פחות לחלוב ממך ולשגע ? 2. לגבי עסקת אקראי במע"מ של כ60000 שקל. האם הוא חויבת בביטוח לאומי? האם חויבת במע"מ? אנו שכורה
תשובה: הרשויות לא נטפלות לעסקים, הם בודקים עסקים ע"פ תוכנות עבודה המורכבת ממדגם, הלשנות, ושגיאות במחשב, און הבדל בון עוסק פטור למורשה בסיכוי להגיע לביקורת. לשאלתך השניה עסקת אקראי חויבת במע"מ, מס הכנסה וביטוח לאומי (יש מקרים בהם נותן להתחמק מתשלום הביטוח הלאומי)
שלום, אנו שכורה ומשתכרת בממוצע 7.000 ש"ח בחודש. אנו רוצה, במקביל להיותי שכורה, גם לפתוח עסק של מדריכה לאומנות בביתי - כעוסקת פטורה. אך אינו יודעת מהו המס אותו אצטרך לשלם. האם תוכל לחשב מהו שיעור המס שינוכה משכרו כעוסקת פטורה?
תשובה: את כרגע נמצאת במדרגת מס של 14%, אותם תשלמו על הכנסתך כעצמאית, כמובן על הרווח הנקי ולא על הברוטו, כמו כן עליך לקחת בחשבון עלויות של ביטוח לאומי במידה ואת רוצה להוות מבוטחת עוד 16%
אנו עוסק פטור מזה כשנתיים ויתכן כי השנה אעבור את התקרה ואאלץ לעבור לעבוד כמורשה. אנו שחקן, משכורתו משולמת לרוב ע"ו העיריה דרך "פמי פרמיום" והסכום קבוע מראש. ממה שהבנתי אלו גופים שאינם יכולים להזדכות על המע"מ ולא יוכלו להוסיף לו אותו לתשלום. האם עלו לספוג 18% ממשכורתו?
תשובה: זאת אכן בעיה, והיה לך קשה לשכנע אותם לשלם עוד 18% בלו שיש להם יכולת לקבל אותם בחזרה
האם עוסק פטור וכול להוציא קבלה לפני קבלת התשלום מהלקוח?
תשובה: לא ממש לא, און אפשרות לרשום קבלה לפני קבלת התשלום, קבלה כשמה כן הוא - מתן אישור על קבלת תקבול, אז אם לא נתקבל התקבול ברור שמדובר במסמך מזויף ופקטיבי, יתרה מכך און לך דרך לפרט את אופן קבלת התקבול כמו מספר שק וזמן פרעון טרם קבלתו
שלום, אנו שכיר ושוקל לפתוח עוסק פטור (אנו נותן הרצאות בחוגי בית). האם כעוסק פטור אנו וכול גם לפתוח לעצמו קרן השתלמות לעצמאים ולהפקיד לה כסף? האם זה משתלם בכלל? תודה!
תשובה: כן תוכל לפתוח קרן השתלמות וזה בהחלט אפיק השקעה כדאי מאחר ומצד אחד אתה מחוייב רק ל-6 שנים ומצד שני און מס על הרווחים שנצברים להבדיל מחיסכון בבנק
שלום, תוך כמה זמן מקבלת התשלום חיוב העוסק הפטור לרשום ולשלוח את הקבלה? אם התשלום היה פנים מול פנים - האם חיובים לתת את הקבלה במעמד התשלום, או שמותר לשלוח קבלה אחרי כמה ומים? ואיך זה אם נשלח אלו התשלום בדואר או בהעברה בנקאית? תודה רבה!
תשובה: את הקבלה יש לרשום מיד עם קבלת התקבול ולא משנה באם מדובר במזומן, שק או העברה בנקאית. או רשום קבלה מידית עלול להוביל לפסילת ספרים. המקרה היחיד שמותר לרשום באיחור הוא בקבלת שק למוטב בלבד מחוץ לעסק ואז רשאי בעל העסק לרשום את הקבלה עם שובו לעסק
וואווו !!!, מילא המאמר המצויין, אבל כל התשובות לשאלות!!! כל הכבוד !!! אשתו עוסקת פטורה. מתי צריך לרשום את ההכנסה? בעת הביצוע? בעת הגשת הבקשה לתשלום? בעת התקבול? לדוגמה: השורות נותן בנובמבר ושולם בינואר. האם השורות נחשב לשנת נובמבר או לשנת ינואר? בברכה, שלומי
תשובה: תודה על המחמאות. קבלה רושמים מיד לאחר קבלת התקבול, כלומר אם התקבול התקבל בינואר זה והיה מועד רישום הקבלה
שלום אנו עובד כשכיר מרוויח 6500 נטו לא מורידים לו מס כי יש נקודות זיכוי בגין ילדים קטנים חשבתי לפתוח עוסק פטור בנוסף העיניין שאנו לא יודע מה היקף העבודה ובמה זה כרוך כמו כן וכול להוות שלא יכנסו עבודות מה דעתכם? חשבתי גם לרשום את זה על אישתי גולן
תשובה: אם יש לך אפשרות לייצר עוד הכנסה כעוסק פטור אז לבטח זה מומלץ בון אם תצטרך לשלם מס או לא. כמובן מומלץ שתעשה זאת עם ליווי מקצועו. לפתוח עוסק פטור על שם אשתך אם העסק הוא שלך זאת תרמית ולא מומלץ להתעסק בפלילים.
שלום, ראשית תודה על השורות. אשתו עוסקת פטורה. בחלק ממקומות העבודה שלה המעסיק מנכה במקור ביטוח לאומי וביטוח בריאות כך שהתקבול נמוך מדרישת התשלום. שאלתי: איזה סכום צריך לרשום בספר התקבולים? את סכום הדרישה או את הסכום שהתקבל בפועל? בתודה
תשובה: כאשר המעסיק מנכה ביטוח לאומי זה אומר שהוא מעסיק אותה על פי צו סיווג מועסקים ולבטח גם מנכה שכר סופרים. לכן מומלץ שלא לרשום זאת כלל בתקבולים של העוסק הפטור אלא לצרף בדוח השנתי את האישור השנתי מהמעסיק
האם כבר יודעים בוודאות שבשנת 2014 והיה מחזור עוסק פטור 100000 ? אמרו את זה גם לגבי שנת 2013 ובסוף לא היה. האם זה כבר סגור?
תשובה: נכון להיום ה-2/12/2013 עוד לא הודיעו אבל להערכתנו לא יעלו את המחזור לעוסק פטור 2014 ל-100,000 לאור העובדה שדחו שוב את הדיווח המקוון למע"מ לעוסקים עם מחזור מעל 100,000.
החזרי נסיעות: אנו עוסק פטור העובד כפרילנס ובנוסף לתשלום מגיע לו החזר נסיעות - כיצד עלו לרשום את בקשת התשלום ואת הקבלה כדי שהנסיעות לא וחשבו כהכנסות?
תשובה: זה תלוי, אם ההחזר נסיעות משולם לך בגין שימוש ברכבך שבגינו אתה דורש הוצאות בעסק אזי הנך חיוב לרשום קבלה על הכנסות, לעומת זאת אם מדובר על תחבורה ציבורית ואתה מעביר את הקבלות של התחבורה הציבורית אל מי שמשלם לך אז למעשה לא נרשמת אצלך לא הכנסה ולא הוצאה
אנו שכורה במשרה מלאה וגם בעלת תיק של עוסק פטור. בשנתיים האחרונות התיק לא פעיל. יתכן שאחזור לפעילות שונה, כמנחת סדנאות בעוד כשנה או שנתיים, לאחר שאפרוש לגמלאות. האם עדיף לסגור את התיק, ובמידה ויהיה רלוונטי לפתוח שוב? מה ההשלכות של עצמאית? למשל במצב של פיטורין?קצבאות?
תשובה: התיק של העוסק פטור לבטח לא מפריע לשום דבר אחר, העניין היחיד הוא שאת מחויבת לבצע דיווחים שנתיים למע"מ ולמס הכנסה, אם זה לא מפריע לך תשאירו את התיק פתוח
שלום, ראשית תודה רבה על המודע והפירוט הנרחב, הנני עובדת כשכירה ובמקביל אנו עוסק פטור רציתי לדעת האם ושנה חובה לשלם לביטוח לאומי מקדמות במסגרת העסק שכן המעסיק משלם עבורו דמי ביטוח? והאם יש חובה לשלם לביטוח לאומי עבור העסק הפרטי?
תשובה: יש חובה להגדיר מעמד עצמאי בביטוח הלאומי אך בכפוף לרמות הכנסה נמוכות ושעות עבודה נמוכות ישנם מצבים שהתשלום והיה אפס או נמוך מהרגיל. הרשמו לניוזלטר הנהלת חשבונות http://www.mento.co.il/הנהלת-חשבונות/4/ ותקבלו תשובות נוספות
שלום רב אנו עוסקת פטורה ומארגנת אירוע לחברה מסוימת בה אנו אמורה לשלם לספקים הדורשים סכום הכולל מע"מ.החברה משלמת לו את כל הכסף לארגון הארוע. השאלה: ההכנסות שרשמתי בקבלה הם הכנסה ברוטו בשבילו כי יש ספקים ששילמתי להם מע"מ! כיצד אנו מדווחת למס הכנסה כדי שהמע"מ לא יכנס להכנסותיי
תשובה: עוסק פטור איננו מחיוב במע"מ וכן איננו מזדכה על מע"מ ששולם. החישוב שלך הוא פשוט הברוטו שקיבלת הוא סכום ההכנסות והברוטו שהוצאת הוא סכום ההוצאות. און חשובות למע"מ לעוסק הפטור
שלום. אנו עובד כמורה דרך (מדריך טיולים). אנו מתלבט אם להוציא עוסק פטור או מורשה, בעיקר עקב התקווה שהיקף העסק והיה גבוה, ועוסק פטור וכול להוות מעין "מחסום" בלתי נראה. האם נותן להתחיל כעוסק פטור ולעבור לעוסק מורשה גם אם לא עברתי את התקרה? תודה
תשובה: בכדי להפוך לעוסק מורשה בטרם חציית תקרת עוסק פטור תצטרך "ללכלך" את העיסוק בתוספת עיסוק שאינו רשאי להוות עוסק פטור, מומלץ אבל לבחון לעומק האם עסקאותיך חייבות במע"מ יתכן ועדיף לך להוות עוסק מורשה
היו. האם עוסק פטור וכול לשנת את שם העסק שלו? אם כן, איך עושים זאת ולמי צריך להודיע ואיך? האם בכל מקרה חיוב להופיע שם העוסק (האדם היחיד) על החשבונות? תודה רבה מראש!
תשובה: כל בעל עסק רשאי להוסיף שם לעסק כתוספת לשמו בקבלות. במידה ואתה מודיע למע"מ באמצעות מכתב על הוספת כינוי לעסק תהיה רשאי להשתמש בכנוי בלו שם העוסק
עוסק פטור שעבר את התקרה ב-2013. כיצד הוא מדווח על המחזור השנתי למעמ - האם את הסכום הפטור בתוספת ההפרש מחולץ מעמ או את סך הכל כולל ?
תשובה: קיימות שתי אפשרויות, האחת לדווח בטופס העוסק הפטור את סה"כ המחזור ומע"מ יבצעו עבורך את העבודה, השניה לדווח בטופס של עוסק מורשה כשבסעיף ההכנסות הפטורות מכניסים את תקרת העוסק הפטור ובעסקאות החייבות את הסך שנותר לאחר חילוץ המע"מ
ראשית ברצוני לפרגן על המאמר - פשוט קריא ומובן ! בשנת 2008 סגרתי עסק - וסגרתי את התיקים במע"מ ומס הכנסה . פתחתי בימים האחרונים עוסק פטור , לבעלי יש תיק עוסק מורשה והוא בדיוק לפני סגירת העסק. האם אנו הופכת להוות אוטומטית התיק הראשי ? ומה משנה מי הוא תיק הראשי? תודה
תשובה: און כזה מושג תיק ראשי ואין שום חשובות אם מספר התיק הוא שלך או שלו. יש במס הכנסה הגדרה לבן זוג רשום. וזה רלוונטי רק כאשר יש תלות בהכנסה של בני הזוג. מלבד זאת זה לא צריך להדאיג אותך
אנו עושה עבודות חד פעמיות ומדווח על כך למס הכנסה בעזרת מספר תיק ניכויים של העסק עבורו אנו עושה את העבודה. אנו מוסר להם את טופס הפטור ממס וגם דרישת תשלום, האם עלו להגיש קבלה?
תשובה: זה תלוי באיזה אופן זה מדווח על ודו מי שעשית לו את העבודה, תבקש אישור ניכוי מס ממנו טופס 856 ואם יש שם גם ניכוי ביטוח לאומי אז אתה וכול לדווח את זה בדוח השנתי שלא במסגרת העוסק הפטור
שלום! ממש נהניתי לקרוא את המאמר..כתוב בצורה מאוד קולחת. דבר אחד לא הבנתי מה בדבר תשלום מס הכנסה כעוסק פטור. הבנתי שיש צורך לדווח פעם בשנה בגין הוצאות והכנסות. אבל התשלום עצמו? מתי הוא מתבצע ובאיזה אופן? והאם יש תקרה מסויימת שמתחתיה לא משלמים מס הכנסה? תודה מראש על התשובות
תשובה: תשלום מס הכנסה מתבצע בשלוש דרכים: חיוב בניכוי במקור, חיוב במקדמות או חיוב בעקבות הדוח השנתי על היתרה. מס הכנסה מחשבים מהשקל הראשון אך מנגד יש זיכויים ממס כמו נקודות זיכוי שמשתנות בון אחד למשנהו, תוכל לקרוא על כך במאמרים על דוח שנתי
שאלה: האם עוסק פטור שקיבל משכורת חודש אחד בלבד ממעסיק בשנת 2013 צריך לבצע תאום או רק לציין את ההכנסה ממשכורת בדו"ח השנתי?
תשובה: רק לציין את ההכנסה בדוח השנתי
שלום, אנו עוסק פטור ובמקביל עובדת כשכירה און לו הנהלת חשבונות ,לבינתיים אוספת ומרכזת אצלו את ההוצאות של העסק . רציתי לשאול כמה עליו לשלם בפנקס של מס הכנסה שאותו קיבלתי הביתה ? יש אפשרות למלא את הדוח השנתי לבד? למי ומתי עליו לשלוח את דפי ההוצאות של העסק? תודה רבה לכם!
תשובה: לא מומלץ לך להתנהל לבד וחשוב שיהיה לך מיוצג כי אחרי שטועים לפעמים כבר לא נותן לתקן. מקדמות משלמים על פי המחזור כפול אחוז המקדמות שנקבע לך בפנקס. אפשר להגיש דוח שנתי לבד אבל דעתו הוא שזה מעשה מאוד לא אחראי. את ההוצאות יש לשמור בקלסר ולא מוסרים אותם לאף אחד. בהצלחה
אשמח לקבל הבהרה בנוגע לעוסק פטור ושם חברה. יש לו אתר למכירת מוצרים דרך האינטרנט, ואני מעוניין להתחיל לבצע סליקה, אך חושש ששם האתר ושם עוסק הפטור אינו זהה, ולכן יהוו לו ביטולים באשראי. מה נותן לעשות?
תשובה: אתה וכול להוסיף במע"מ כינוי לעסק וזה יפתור לך את הבעיה
הבנתי שעוסק פטור ממלא דוח 1301 שנשלח אליו בדואר: במידה והנו גם עצמאי הוא צריך גם למלא גם טופס 135? האם צריך לצרף לטופס 1301 מלבד רשימת הכנסות והוצאות גם את הקבלות על ההוצאות? נניח שהכנסה הראשונה לעסק היותה בשבוע הראשון של ינואר 2014 מתי בפעם הראשונה יש להגיש דוחות ?
תשובה: את ה-1301 מגישים עד ה-30/4 של השנה העוקבת כלומר אם נרשמת רק בינואר כעוסק פטור אתה תגיש ב-2015. לדוח מצרפים נספחים כמו רווח והפסד שמבוסס על המסמכים של הכנסות והוצאות מבלי לצרף אותם. לגבי 135 זה לא רלוונטי לעוסק פטור
תודה על התגובה הכוונה היותה במקרה של עוסק פטור שהנו גם שכיר אז הוא צריך למלא בנוסף גם טופס 135? הבנתי שלטופס 1031 לא צריך לצרף קבלות רק רשומה האם צריך לשמור את הקבלות לבקורת?
תשובה: כפי שצוינו 135 איננו רלוונטי למי שעצמאי, ב-1301 יש מקום להתייחס גם למשכורת. וכן את כל החומר שעל םיו הנך מכין דוח רווח והפסד לעסק יש לשמור 7 שנים מתום שנת המס שבה הגשת את הדוח
שוב תודה האתר הזה ממש נפלא הרכב שמשמש את העסק רשום על שם אישתי האם על מנת לצרף הוצאות כגון דלק, ביטוח, תיקונים ופחת יש לבצע איזה שהוא הסבה של הבעלות עליוץ (אשתו הוא בעלת החברה)
תשובה: בשביל לדרוש פחת הרכב חיוב להוות רשום על שם העוסק, אם אשתך הוא הבעלים והוא גם העוסק אז און בעיה, אם יש לה חברה בע"מ אז זה סיפור אחר לגמרי. מומלץ שתרשם לניוזלטר שלנו שיתן לך הרבה מודע חיוני
אנו עוסק פטור והדפסתי קבלות ורשמו לו בטעות ע.מ ומספר העוסק פטור האם זה קריטי ? המספר נכון.
תשובה: כמובן שזה קריטי אבל אם תתקני זאת בטוש בכל ההעתקים אנו מניח שאף אחד לא יטעה ויחשוב אותך לעוסקת מורשה
ברצוני לשאול האם אנו יכולה בתור עוסק פטור לרשום קבלות (על בסיס חודשי) כנגד תקבול בעבור שירותי ויעוץ שאנו נותנת לארגון מסויים (מתקיים בפועל!!) אם מטרת העסק שלו הוא חנות אינטרנטית לממכר מתנות?
תשובה: לא יועץ לארגון לא וכול להוות עוסק פטור, תצטרכו להפוך לעוסק מורשה, כמו כן על כל עיסוק נוסף עליך להודיע לתחנת המע"מ בה את רשומה
שלום, אנו שכיר עם הכנסה שנתית של כ 240,000 ש"ח. אנו מתכוון במקביל לעבוד כעוסק פטור בנוסף, עם הכנסה שנתית צפוייה של 48,000 ש"ח. האם אצטרך לשלם מס הכנסה/ביטוח לאומי מעבר למה שאנו כבר משלם דרך התלוש כשכיר?
תשובה: כן תצטרך לשלם 34% מס הכנסה ו-16.23% ביטוח לאומי אם תבחר להוות מבוטח או בערך חצי מזה אם לא תהיה מבוטח
שלום! אנו עובדת כשכירה מאז ומעולם, ובאוגוסט 2013 נרשמתי במעמ גם כעוסק פטור. אנו מרוויחה מהעוסק פטור מאות שקלים בחודש בלבד.לאחר שפתחתי תיק במעמ ניגשתי למס הכנסה והפקידה נתנה לו טופס, בו כתוב, שאם הרווחתי עד לסך של 5500 שח יש לנכות מס בשיעור של 0 אחוז.עלו להגיש דוח למס הכנסה?
תשובה: כן כל מי שרשום כעוסק במע"מ חיוב בהגשת דוח שנתי למס הכנסה. האישור שנתנו לך הוא אישור ניכוי מס במקור על ודו גופים גדולים במידה ואת עובדת עימם ואיננו קשור לחובתך בהגשת הדוח השנתי
תודה רבה לך, וואו איזו זריזות ויעילות, לא ייאמן! תודה:) אז עד מתי יש להגיש את הדוח, 30.4?
תשובה: נכון לכרגע ניתנה דחויה של חודש למי שאינו חיוב בדוח מקוון כלומר עד ה-31/5 ולמי שחייב בדוח מקוון עד ה-30/6
אהלן. תודה על המודע. אם אנו עובדת בתור עוסק פטור מהבית. האם אנו רשאית להכניס הוצאות כמו שכר דירה ונסיעות רכבת ( לצורך פגישות עבודה) כהוצאות מוכרות?
תשובה: הוצאות שכר דירה אינן מוכרות, הוצאות נסיעה לצרכי העבודה בהחלט מוכרות
עוסק פטור המייצר חשמל סולארי מ-2013, האם ההשקעה במערכת מוכרת כפחת? לכמה שנים?(4שנים או 7%). ישנן מספר מסלולי מס, הסבר ופרט בבקשה.
תשובה: הפחת היינו 25%, גובה המס תלוי בגובה ההכנסה למשק הפרטי יש גם פטור עד 18,000 בשנה. בכל מקרה הנך צריך ויעוץ פרטני ולא תשובה של 3 שורות באינטרנט
תודה רבה על המודע! יש לו בלוג שממנו הרווחתי תשלומים כאפיליאייט מינואר 2013. את העסק פתחתי רק ביולי, ובדו"ח השנתי למע"מ הצהרתו על כל ההכנסות מינואר. האם אנו בכלל יכולה להוציא קבלות עכשיו על תשלומים שקיבלתי בטרם הפתיחה הרשמית של העסק?? - עד מתי נותן להגיש את הדוח למס הכנסה?
תשובה: ברור שגם שעשית עבורה ולא פתחת מידית את העוסק חובה עליך לדווח על כל הכנסותיך לרבות אלו שהיו טרם פתיחת העסק, ולכן גם אם זה לא ממש כשר בהחלט תרשמי קבלות כעת ותצייני שזה בגין ההכנסות מלפני פתיחת העסק. את הדוח השנתי יש להגיש עד סוף מאי
שלום רב, שמו ערן ורציתי לשאול כמה שאלות. 1.תחום הטקסטיל וכול להוות מוכר כעוסק פטור? 2.האם אנו חיוב לדווח למעסיק שלו שיש לו עוסק פטור? אם אנו חיוב להוציא חשבוניות מס איך אנו עושה זאת? מאחר ולעוסק פטור און חשבוניות מס. תודה.
תשובה: 1. כן טקסטיל וכול להוות עוסק פטור. 2. לא אתה לא חיוב לעדכן את המעסיק שלך מבחינת מיסוי. 3. עוסק פטור לא מוציא חשבוניות מס מאחר והוא לא גובה מס וחשבונית מס הוא מסמך לצורך העברת המע"מ, אם אתה חיוב אז תצטרך להוות עוסק מורשה
שלום רב. אנו שכיר שמרוויח בסיביות 6000 ש"ח נטו. אנו מעוניין לפתוח עסק מהבית כולל אתר אינטרנט של מכירות של מוצרים. מה אנו צריך לעשות? וקראתי פה שעד לרווחים שנתיים של 70 אלך ש"ח אתה נחשב עסק פטור. איך מחשבים את זה? קניתי מוצר ב2000 ש"ח מכרתי ב2500 מחשבים את זה על 2500 או 500
תשובה: המחזור נמדד לפי סכום המכירות בדוגמה שלך 2500. לפני שפותחים עוסק כדאי לבוא לפגישת ויעוץ בכדי לוודאות שאכן עוסק פטור הוא הרישום הנכון, לעייתים עדיף להוות עוסק מורשה
שלום, במידה ואני חברה/עוסק מורשה, וקיבלתי שירותים מעוסק פטור, האם אנו וכול להזדכות על מע"מ?או שזה אבוד ?
תשובה: עוסק פטור אינו רושם חשבוניות מס ואתה אינך וכול לקבל מע"מ ללא חשבונות מס, בפועל הוא לא אמור לחיוב אותך במע"מ
אנו עוסקת פטורה משנת 1998. ב2013 עברתי באופן חריג את המחזור כ91000 ש"ח( באופן חד פעמי). האם יש אפשרות להשאר עוסקת פטורה ולא לשלם את המע"מ או אילו רק על ההפרש.
תשובה: זה אפשרו אבל מאוד מאוד קשה לשכנע את מנהל המע"מ, אנחנו נותנים שורות על בסיס הצלחה בגובה 5000 ש"ח, אם לא הצלחנו לא תשלמו כלום
האם עלו לשלם מע"מ על עבודה שעשיתי (והוצאתי בקשת תשלום) כעוסק פטור, אך התשלום (שוטף 90) התקבל כשאני עוסק מורשה?
תשובה: כן עליך להוציא חשבונות מס קבלה ולשלם מע"מ וחד עם זאת באם מדובר בגוף עסקו נראה הוגן שתפנה אליהם ותבקש להוסיף לך את עלות המע"מ שכן הם יכולים להתקזז עליו כנגד החשבונות שלך דבר שלא יכלו כנגד הקבלה כעוסק פטור
שלום אנו שכיר המשתכר בון 5000 ל 6000 בחודש, ואני מעוניין לפתוח עוסק פטור שיניב לו הכנסה של בון 1500-2500 לחודש. האם אנו צריך לחשב בתקרה של 79,482 גם את המשכורת כשכיר וגם את העסקאות כעוסק פטור?
תשובה: לא הכנסתך ממשכורת איננה רלונטית לצורך תקרת העוסק הפטור גם מנכ"לית בנק לאומי יכולה להוות עוסק פטור
שלום ..לא קיבלתי את הדוח לפידיון של עוסק פטור 2013 עדיין ..לאן אנו צריכה לפנות או להתקשר?
תשובה: און כזה דבר דוח לפדיון, כעוסק פטור את צריכה להגיש דוח מחזור למע"מ ודוח שנתי למס הכנסה (1301), כל הטפסים נמצאים באתר רשות המיסים. אם לא קיבלת מומלץ שתוודאי במס הכנסה ומע"מ שהכתובת שלך מעודכנת
שלום אנו מוצא מאמר זה לעזר רב להרבה אנשים שאפו. שאלה קטנה האם כשכיר שמעוניין לפתוח עסק פטור מאבד את זכויותיו בביטוח לאומי מבחינת, דמי אבטלה והכוונה?
תשובה: און בעיה לפתוח עסק ולקבל אבטלה במקביל, אבל מדמי האבטלה יפחיתו את הסכום שהרווחת בעסק כאשר הרווח בעסק נעשה ע"פ ממוצע שנתי, לדוגמא אם האבטלה שלך הוא 6000 ש"ח והרווחת בממוצע בעסק 2000 ש"ח אז הביטוח הלאומי ושלם רק 4000 ש"ח אבטלה
הו רונלד, תודה על המאמר - מאוד עוזר (: שאלה: החברה שסולקת לו את התשלומים מהלקוחות מעבירה לו את הכסף בפועל בשוטף 30. כלומר נניח לקוח רכש מוצר בדצמבר 2014, אז החברה הזו תעבור לו את הכסף ממנו רק בסוף ינואר 2015. מתי אנו צריך להוציא ללקוח קבלה? ב-2014 או 2015? תודה (:
תשובה: קבלה חובה לרשום מיד בעת קבלת התקבול כלומר בעת הסליקה. בדוח רווח והפסד למס הכנסה נותן להעביר תקבולים דחויים לשנה העוקבת במידה ואתה חפץ בכך.
האם קבלה שאנו מספק לעסק עבור שירותים שסיפקתי לו כעוסק פטור מאפשרת לו להזדכות על זה כהוצאה מוכרת לעסק שלו ? און הכוונה למע"מ.
תשובה: כן
שלום, השנה אנו הולך ללמד מוסיקה כשכיר בקונסרבטוריון, ובמקביל ללמד בבית ספר פרטי הדורש ממנו להוציא קבלות. האם יש דרך להגיש קבלות או מסמכים המקבילים לקבלות מבלי לפתוח עוסק פטור? כלומר תיאומי מס למיניהם או שכר מרצים/אמנים.
תשובה: כן המקום שבו אתה עובד וכול לדווח עליך כשכר מרצים
שלום, אתר מצוין כל הכבוד. אנו פנסיונר ורוצה לפתוח עוסק פטור. עיסוק הוא תיווך במכירת פסולת. השאלות שלו : *איזה הוצאות יהוו מותרות לרישום על הפעולות? * ברישום העסק במשרדי מע"מ אנו מקבל פנקס קבלות או שעליו לרכוש? * למי צריך לדווח סיכום שנתי? חובה עם רואה חשבון?
תשובה: תוכל לדרוש כל הוצאה שכרוכה ושלובה ביצור ההכנסה, פנקס קבלות תצטרך לרכוש המדינה לא מחלקת, דוח שנתי על מחזור יש להגיש למע"מ ולמס הכנסה דוח מפורט על מכלול ההכנסות מכל מקור שהוא וכן הזיכויים והניכויים הנדרשים. אנו ממליץ שיהיה לך מיוצג
תודה על תשובתכם המהירה. עוד שאלות: האם גובה מחזור ההכנסות נקבע לאחר הורדת ההוצאות? אנו קיבוצניק, האם אנו וכול למסור את חשבון הבנק של הקיבוץ לצורך הרישום, או שצריך לפתוח חשבון בנק אישי?
תשובה: מחזור זה סך כל התקבולים און שום קשר להוצאות. כעוסק פטור אתה לא חיוב חשבון בנק אבל אם תרצה אז זה חיוב להוות חשבון בנק שלך פרטי
פתחתי תיק עוסק פטור לפני כשנה, ואני זכאי ל 2.25 נקודות זיכוי במס הכנסה (תושב ישראל), האם הדבר אומר שעד הכנסה של 2616*2.25 = 58860 שנתית, אנו למעשה פטור לגמרי מתשלום מס הכנסה? האם מס הכנסה יפנה אלו בתשלום מקדמות ולאחר מכן יבקש החזר, או שכל עוד ולא הגעתי לתקרה הוא לא יפנה אלו?
תשובה: לעניין החישוב שעשית הוא נכון ולא תשלם מס הכנסה עד לסכום זה בהנחה שזו הכנסתך היחידה. מס הכנסה בדרך כלל קובע מקדמות כאשר הוא מעריך כי אתה צפוי לשלם מס ע"פ הצהרתך בעת פתיחת התיק. אם שילמת מקדמות ואין מס ע"פ הדוח השנתי הם יוחזרו לך.
אנו שכיר בעל משכורת ברוטו 8,000 לצורך העניין. פתחתי עוסק פטור בתחום חשמל ואחזקה. נניח שההכנסות מהעסק מגיעות לכדי 5,000 מדי חודש. האם אדרש לסכומי מס הכנסה גבוהים בעקבות קפיצת מדרגת מס, או שמא בוחנים כל הכנסה לגופה?
תשובה: ההכנסה מהעסק מצטרפת אל מעל להכנסה ממשכורת לכן חלקה יחויב במדרגת ה-14% וחלקה ב-21%
שלום, האם לצורך גובה ההכנסה עד לתקרה 79842 של עוסק פטור יש להתחשב בהכנסה העיקרית שלו כשכיר או או שההתנהלות כעוסק לא קושרה להתנהלות המקבילה כשכיר?
תשובה: און קשר להכנסתך כשכיר לגובה המחזור למע"מ בעסק
מאמר מצוין! אשמח לדעת- האם והיה בעייתי לעוסק פטור להוציא חשבונות על כסף ששולם לו עבור חודש מאי בחודש יולי כשעל החשבונות יופיע תאריך 5 למאי? (כלומר להוציא חשבונות רטרואקטיבית)
תשובה: לעוסק פטור אסור לרשום חשבוניות בכלל אלא רק קבלות והתאריך שרשום בהם הוא תאריך קבלת התקבול ובשום אופן לא תאריך רטרואקטיבי
האם כעוסק פטור אנו חויבת שתהיינה לו גם הוצאות בנוסף להכנסות?
תשובה: אם יש לך הוצאות אז חובה לאסוף אותם יכפו שהגדיר המחוקק בהוראות ניהול ספרים לנהל תיק תיעוד חוץ כלומר לאסוף את ההוצאות, אם און הוצאות אז זה בסדר
שלום,רציתי לשאול אנו מנהלת ח-ן סוג 3 עם וותק 5 שנים האם אנו יכולה לעבוד כעצמאית ולייצג עסקים שונים(גם מורשה,וגם חברות בע"מ)? דרך עגב אנו מתחילה קורס חשב שכר בכיר והאם בסיום בעט קבלת התעודה אנו כן רשאית לעבוד כעצמאית ולייצג גם בדיני עבודה
תשובה: את יכולה להוות עצמאית אבל לייצג ברשות המיסים רשאים רק יועצי מס, עורכי דון או רואי חשבון
שלום רב, חברה שקיבלה את שירותיו כספק שורות (עוסק פטור) מבקשת לנכות 30% מס! מהתשלום מאחר ואין לו אישור ניכוי מס במקור. האם אנו מפסיד מהסידור הזה או שבסוף שנה יתברר בדיוק כמה עליו לשלם או להוות מזוכה במס הכנסה?
תשובה: המשמעות של ניכוי במקור הוא שהם נותנים לך את הניכוי רק בדרך של הפקדתו ביידים הנאמנות של מס הכנסה, עליך לצרף לדוח השנתי אישור ניכוי מס שנתי ואז תוכל להזדכות על כך, כמו כן און סיבה שלא תסדיר את האישור או לפטור או לאחוז נמוך יותר
האם כשכיר שמעוניין לפתוח עוסק פטור עליו לציין הכנסה נוספת בטופס 106 השנתי? האם הנ"ל יפגע בהכנסותיי כשכיר במידה וכן? תודה
תשובה: 106 הוא טופס שהמעסיק מנפיק לך כאישור שנתי, אילו התכוונת ל-101, ובוא און צורך לציין הכנסה מעסק
אנו עוסקת פטורה שמוגדרת בביטוח לאומי כ"עצמאי שאינו עונה על ההגדרה" (הכנסות נמוכות מאוד) ומעוניינת להתחיל לעבוד במקביל כשכירה. האם בעת התחלת העבודה כשכירה עלו לבצע הליך מיוחד מול המעסיק, או שהוא פשוט נחשב ל"מעסיק הראשי" וממלאים את כל הטפסים מולו כרגיל? תודה!
תשובה: הוא פשוט נחשב כפי שאמרת למעסיק הראשי ואין כל צורך ליידע אותו בכך שיש לך תיק עוסק פטור
תודה רבה! ובנוגע לטופס 101 (כרטיס עובד)- יש שם רובריקה של "פרטים על הכנסות אחרות". האם עלו לסמן שאין לו הכנסות אחרות או לסמן "הכנסה ממקור אחר" ולבקש שיתנו את כל נקודות המס וכו' על ההכנסה מאותו מעביד?
תשובה: לסמן שאין הכנסות אחרות במידה ואין הכנסות אחרות ממשכורת
שלום רב, אנו ובן זוגו (עומדים להתחתן) פתחנו עוסק פטור לפני כחצי שנה על שמו כי עדיין אנחנו לא נשואים, היום אנו רוצה להצטרף לעסק בתור שכורה האם זה בכלל אפשרו להעסיק עובדים בתור עוסק פטור? ואיך זה מתבצע מבחינתו שאנו אמשוך משכורת הרו אנו חויבת תלוש שכר..
תשובה: כן עוסק פטור וכול להעסיק עובדים עליו לפתוח תיק ניכויים וכמובן להפיק תלוש שכר, לעניין העסקת בן זוג ישנם מבחנים מבחינת הביטוח הלאומי לבחינת אמיתות ההעסקה אחרת לא והיה קביל לגמלאות, גם למס הכנסה יש כללים לגבי בני זוג באותו העסק. מומלץ לך להיוועץ באיש מקצוע
נמצאת בתהליך הקמת עסק. אנו שכורה בחצי משרה במשרד החינוך ומשלמת את כל המיסים הנדרשים האם עלו לפתוח גם תיק בבטוח לאומי כעוסק פטור ומה עלו לשלם. תודה
תשובה: כן יש להודיע לביטוח לאומי על שינוי מעמד כאשר בפועל קיימים שני מצבים, עצמאי או עצמאי שאינו עונה להגדרה, צלוי בהיקף ההכנסה וכמות שעות העבודה, ממליץ להכנס לדף הנהלת חשבונות ולהירשם לניוזלטר הנהלת חשבונות שייתן לך מודע חשוב בתחילת הדרך.
שלום.. אנו שכיר במקצועי בשעות הבוקר ומשלם את כל המיסים שצריך. במקביל פתחתי עוסק פטור בשביל אקסטרה בשעות הערב. קיבלתי ממס הכנסה פנקס תשלום מקדמות.עוסק פטור לא אמור להוות בלו תשלומו מס??מה צריך לעשות?זה בגלל שגם שכיר וגם עוסק פטור?
תשובה: עוסק פטור פטור ממע"מ לא ממס הכנסה ומביטוח לאומי, ולמעשה כאשר אתה שכיר אתה מחיוב במס יחסית גבוה כי המס מתחיל מהמדרגה שבה מסתיימת המשכורת שלך, לדוגמא אם המס השולי במשכורת הוא 21%, אז על הרווח בעוסק הפטור תשלם 21%
שלום רב, תודה על האתר הנפלא. עסק פטור (קוסמטיקאית) , העובדת גם בשכר. 1 התקרה של הכנסות כוללת גם שכר ברוטו כולל מהעסק? 2.המכשור שרכשתי נחשב כהוצאות? 3.עד פתיחת התיק רכישה נחשבת כהוצאה וכמה זמן שנה או יותר?
תשובה: הכנסות כשכירה אינם חלק מהמחזור של העוסק הפטור. רכוש קבוע שנרכש לעסק יופחת בהתאם לסוג הרכוש על פנו כמה שנים. הוצאות שהוצאו טרם פתיחת העסק יוכרו רק אם יוכח כי הם היו למטרת פתיחת העסק ואם מדובר במכשור אזי נותן לקבוע תאריך הפעלה עם פתיחת העוסק
תודה על המאמר המפורט והברור!! שאלה לגבי החזר הוצאות- אנו אמורה לשמור קבלות של כל הוצאה שקשורה לעסק? מדובר על קבלה רגילה כי יש מושג שנקרא "חשבונות מס" ואני לא בטוחה שזה רלוונטי.. אשמח להבהרה, תודה!
תשובה: כן עליך לשמור מסמך שמאמת את ההוצאה זה וכול להוות קבלה ויכול להוות חשבונות מס, עוסק פטור לא חיוב חשבונות מס שהוא בעצם מסמך שמשמש עוסק מורשה להזדכות על המע"מ ויכול להסתפק בקבלה
תודה על התגובה המהירה! דבר נוסף- אם רכשתי מוצרים מחו"ל ואינו מקבלת חשבונות מסודרת מאותו אתר האם מספיק להדפיס את פירוט העסקה כפי המופיע באתר תחת "ההזמנות שלו" שם נותן לראות את טוב המוצרים (שאכן קשורים לתפעול העסק) ומחירם. זה תקף לצורך קבלת החזר מס? (וזה גם באנגלית אם משנה..)
תשובה: כן נותן להכיר בכך מומלץ לצרף אישור על התשלום בפועל למשל פלט כרטיס אשראי
אנו חויבת לאמר ש"הפורום" הזה פשוט מעולה!!! תשובות ענייניות וברורות. עברתי על כ-ל התגובות/שאלות תחת כל המאמרים הרלוונטים אליו באתר ולא נשארו לו שאלות (יהוו קודם בלו סוף)! בהחלט עושה חשק לפנות למשרדכם במקרה הצורך, תודה (:
לגבי רכישת רכב החיוני להפעלת העסק. שאלה של תזמון - האם זה משנה, אם אנו קונה רכב ופותחת את התיק במע"מ ומס הכנסה מעט אחר כך או שעליו להוות עם תיק פתוח ורק אז לרכוש את הרכב על מנת לקבל החזר? תודה (:
תשובה: און בעיה לקנות לפני ואז לעשות תאריך הפעלה בעת פתיחת העסק
אנו מעוניין להתפרנס כעצמאי בשני תחומים (שנותן למצוא קשר ביניהם) לדג' מתן שורות בתחום האינסטלציה וגם מכירת חלקו צנרת וכו' (לאו דווקא ללקוחות להם אנו נותן שורות אלא שיווק בכלל), האם עליו לפתוח שני תיקים כעוסק פטור אלא אנו וכול למזג את ההוצאות/הכנסות תחת אותו תיק ואותן קבלות?
תשובה: אדם אינו וכול לפתוח שני עוסקים אלא רק אחד. און שום בעיה שלאותו עוסק והיה פעולות בכמה תחומים/עסקים שונים
שלום, הנני עצמאית מתחילה. לצורך התשלום, מעסיק בקש ממנו אישור ניכוי מס במקור ואישור על היותו עוסק פטור ממע"מ. באתר של רשות המסים מצאתי בקלות את אישור ניכוי המס, אך כיצד אנו מנפיקה את האישור ממע"מ? האם האישור שקיבלתי על פתיחת העסק מספיק? יש דרך באינטרנט להנפיק אישור זה? תודה
תשובה: כן אישור פתיחת תיק הוא מספיק, אם אבדת אז נותן להפיק או ע"ו מיוצג או במשרדי המע"מ
שלום...אנו ספרות ועובדת בבית, והשאלה האם התקרה של עוסק פטור זה לפי קבלות שנרשמו או אחרי , שמקזזים את ההוצאות על חומרים ועוד...?
תשובה: זה לפי קבלות שנרשמו
הו לכם.בכוונתי להתחיל לעבוד כעצמאית במקביל לעבודתו העקרית כשכירה. מה עליו לעשות? האם כדאי להוציא חשבונות ו/או לבקש שינפיקו תלוש שכר?
תשובה: צריך לבחון הרבה דברים בשביל לענות לך ספציפית למקרה שלך אבל אם השכר זהה תמיד עדיף משכורת שכן לשכור יש הרבה זכויות נוספות
תודה רבה על ההכוונה, זה בהחלט עוזר מאוד. רציתי לשאול - עד היום עבדתי עם פנקס קבלות כללו שרכשתי ומספרתי ידנית את הקבלות. כעת, ברצוני להדפיס פנקס חדש שלו - האם אנו יכולה להתחיל את המספור מ-001 או שמא עליו להתחיל מהמספר אליו הגעתי בפנקס הקבלות הקודם ? הרבה תודה ! נורית
תשובה: הדרישה הוא שלא תשתמשי באותה שנת מס באותם המספרים, כל עוד שזה לא יחזור על עצמו את יכולה להתחיל מאיזה מספר שמתאים לך
אנו עובדת במשרה מלאה כשכירה אך מעוניינת לפתוח גם עוסק פטור לטובת הכנסה צדדית. האם אנו מחויבת להודיע בעבודה שאנו פותחת עוסק פטור? ואם כן מאילו סיבות?
תשובה: מבחינת מיסוי און חובה להודיע למעסיק
אנו עוסק פטור, ושכיר. ב-2013 עבדתי כשכיר 8 חודשים והרווחתי 20.000 ש"ח. כעצמאי הרווחתי 50.000 ש"ח. מוצהר בבט"ל עובד 10 שעות. כמה בט"ל אשלם כעצמאי? איך מחושב? (האם יש פטור על 25% מהשכר הממוצע במשק, ואם כן, איזה % משלמים על שאר הסכום?) האם נותן לשלם פחות בעתיד על הכנסה דומה?
אנו בונה ואתחיל למכור צעצועים מעץ. האם עלו להרשם כעוסק מורשה או שהעוסק פטור שלו כמטפל אלטרנטיבי מספיק? האם עלו להודיע למע"מ שאתחיל להתפרנס גם מבניית צעצועים ומכירתם? תודה רבה על האתר וכל המודע שבו
תשובה: כל עוד שהכנסתך נמוכה מחצי מהשכר הממוצע במשק תקבל פטור על 25% מהשכר הממוצע ועל השאר תשלם בון 10%-12% תלוי במשכורת, בכדי לחסוך עליך להקפיד לרשום הוצאות. לעניין העיסוק הנוסף עליך רק להודיע למע"מ
פתחתי עוסק פטור ונאמר לו שאנו צריכה גם קבלות, גם חותמת עם הפרטים שלו וגם פנקס תקבולים ותשלומים. 1) להבנתי- באם יש לו קבלות הנושאות את שם העסק- און צורך בחותמת, האם כך הדבר? 2) תקבולים ותשלומים- אנו צופה מחזור מאוד נמוך (קבלה אחת בחודש)- האם נותן לעקוב בלו פנקס ייעודי?
תשובה: אם הפרטים הודפסו בבית דפוס און חובה בחותמת. עוסק פטור לא צריך לנהל ספר תקבולים ותשלומים
בהמשך לשאלתי- אם לא צריך לנהל ספר תקבולים ותשלומים, מה למעשה אנו צריכה שיהיה לו כעוסק פטור? רק את כל הקבלות שהוצאת במהלך השנה וזהו?? זה מספיק גם לו וגם לרשויות?
תשובה: בהוראות ניהול ספרים סעיף 2א נקבע כי עוסק פטור ינהל ספר קבלות ותיק תיעוד חוץ (קלסר עם ההוצאות) אלו הדברים היחידים שעוסק פטור חיוב לנהל
תיק תיעוד חוץ- האם מספיק לאסוף קבלות (של מה, בכלל?) או שיש דרך מסוימת שצריך לתייק ולסדר אותן? בנוסף, מדוע להוצאות שלו יש משמעות אם אנו לא מבקשת החזרי מע"מ?
תשובה: המחוקק קבע שחובה עליך לאסוף את הוצאות העסק מתוך ראיה שבדרך כלל כשמישהו מעלים הוצאות אז הוא מעלים גם הכנסות. מס הכנסה וביטוח לאומי משולמים על הרווח הנקי בעסק לאחר קיזוז הוצאות אלו ומבחינתך את רוצה לצמצם את גובה תשלום המס. הפטור שיש לך הוא רק ממע"מ
תודה על תגובתכם המהירה. שאלה נוספת, הנטו שלו כעצמאי כ-50.000 ש"ח, בנוסף פדיתי השנה כספי פנסיה (מעבודה כשכיר בעבר) על סך 15.000 ש"ח, האם אשלם ביטוח לאומי גם על הפנסיה, ובאיזה שיעור?
האם סכומים (7% מהשכר) שהופקדו לקרן השתלמות פטורים גם מביטוח לאומי? בקרן השתלמות, האם ה-4.5% שפטורים ממס, נחשבים להוצאה מוכרת שיורדת מהברוטו? מה לגבי הפקדה קופת גמל - איזה % מהשכר פטור ממס והאם משלמים בט"ל על סכום זה?
תשובה: משיכות מקופות גמל אינם חייבות בביטוח לאומי. הפקדות הן לקרן השתלמות והן לקצבה מקטינות את ההכנסה החייבת בגינה משולם הן מס הכנסה והן ביטוח לאומי. להסבר מורחב תצטרך להגיע לפגישה
אנו בן 45, השנה משכתי חלק מהכסף שנצבר כקצבה מתוך פוליסת תגמולים לשכירים (בעבודה בה עבדתי מ2009-2012).האם אשלם עליו ביטוח לאומי?
תשובה: און ביטוח לאומי על משיכות כספים מקופות גמל
אנו רק שאלה....אנו עובדת שכורה ומשלמת ביטוח לאומי בתלוש, בנוסף אנו עוסק פטור עם הכנסה ממוצעת של 2000 ש"ח בחודש, לאחרונה קיבלתי מביטוח לאומי דרישת תשלום. בעבר הבנתי כי אינו מחוייבת לשלם ביטוח לאומי וכו יש קשר למס' השעות שאנו עובדת בשבוע (פחות מ 10). האם יש דרך להמנע מהתשלום?
תשובה: אם את שכורה ומוגדרת כעצמאית שעובדת 10 שעות בשבוע והכנסתך הממוצעת היינה 2000 ש"ח כעצמאית לא תהיה חבות בביטוח לאומי ואני מניח שאחד משלושת הנתונים שרשמת שגוי.
תודה על התשובה המהירה, למה שאחד מהנתונים והיה שגוי? אנו עובדת כעוסק פטור בון 5 ל 8 שעות שבועיות, ההכנסה השנתית שלו מהעסק ב 2013 היותה 23,942 ונדרשתי לשלם ביטוח לאומי בגובה 3672 ובנוסף קידום שומה 1551. מזכירה שאנו גם עובדת שכורה.
תשובה: כי אם הנתונים הם כפי שציינת זאת לא תהיה התוצאה כנראה שיש הבדל בון מה שאת יודעת למה שביטוח לאומי יודע, תבואי לפגישה ונדאג להחזיר לך את הכסף
אנו כבר עוסק פטור מ2010 ומשלמת ביטוח לאומי במקדמות כל חודש 372 ש"ח. מה לגבי חופשת לידה? איך מחשבים את דמי הלידה? תודה שירן
תשובה: בהתחלה ישלמו לך דמי לידה ע"פ המקדמות אבל לאחר הגשת הדוח השנתי יערכו חישוב מחדש וייקחו את ההכנסה באותה שנת מס לחלק למספר החודשים שהיות רשומה כעצמאית (כמובן לא כולל חודשי חופשת הלידה) וזה והיה הבסיס לתשלום
אנו עצמאי עוסק מורשה המארגן קב' לטיולים בחו"ל. בשנים האחרונות היו לו הפסדים ומע"מ הכריחני ב- 1.10.14 להפוך לעוסק פטור. הבקשה אושרה בסוף אוקטובר. אך תעודת עוסק פטור הוצאה עם תאריך 31.8.14 וכך נמנע ממנו החזר מע"מ באלפי ש"ח בגין 09-10/2014 האם זה חוקי להוציא רטרואקטיבית ?
תשובה: לא נשמע הגיוני כי יכפו עליך מעבר לעוסק פטור, מצד שני ברור שמנהל מע"מ וכול לפעול רטרואקטיבית אם יש לו סיבה טובה לכך, אנו היותו ממליץ לערער לבית המשפט על החלטתם
אנו עובדת כשכירה (חצי משרה) וכעצמאית כעוסק פטור. יש לו גם קרן השתלמות שאנו מפקידה כעצמאית. אנו רוצה לדעת, איך אנו מחשבת כמה אנו חויבת למס? ומה קורה בעצם עם ההוצאות? מצוינת שעל הוצאות של שנה שעברה לא קיבלתי שום החזר. זה אומר שאקבל החזר שנפרש לכמה שנים?
תשובה: בשביל לחשב את גובה המס צריך להכין קודם כל הנהלת חשבונות וממנה דוח רווח והפסד ואז כשיודעים מה הוא ההכנסה החייבת נותן לבדוק בטבלאות של מס הכנסה את גובה המס וממנו נותן לקבל זיכויים וניכויים שונים בקיצור לא משהו שנוכל לפתור באינטרנט
אם אנו כעוסק פטור ביצעתי שורות עבור עוסק מורשה וברצוני לקבל תמורה עבור זה איך עלו להתנהג- אנו לא וכול להוציא חשבונות מס כי אנו פטור אבל האם העוסק המורשה וכול לשלם לו על סמך דרישת תשלום שלו? מה קורה לגביו בהקשר לתשלום מע"מ שלו?
תשובה: כמובן שהוא צריך לשלם על סמך דרישת תשלום ורק לאחר קבלת תקבול אתה תרשום קבלה. מבחינת העוסק המורשה הוא לא יוכל לקבל מע"מ מאחר ואין חשבונות מס אלא ההוצאה תרשם רק לצורך קיזוז מהכנסתו החייבת במס הכנסה וביטוח לאומי
שלום . מאמר נפלא! אנו עומדת לפני הצהרת עוסק פטור אך כלל הכנסותיו הן בעצם מחו"ל ועברו את תקרת העוסק פטור לפני כחודשיים. נאמר לו מנציג שורות של רשות המיסים כי בהצהרה אנו מדווחת רק על הכנסות בארץ אך זה נשמע לו תמוהה משהו. האם זה נכון? ובכל מקרה האם ישנן משמועיות אחרות לכך?
תשובה: לא זה ממש לא נכון עליך למלא את מלוא סכום העסקאות, יתכן ואת עומדת בקרטריונים שהעסקאות בחו"ל אכן יהוו פטורות ממע"מ אבל בפירוש תצטרכו להתנהל כעוסק מורשה
תודה על המאמר והתשובות! אנו עוסקת פטורה החל מיוני השנה:1. אם יש צ'קים שבטעות נרשמו על שם בעלי (על ודו חברים שלא ידעו שאנו כבר רשומה), האם אוכל לדווח עליהם כעל הכנסותיו ולתת עליהם קבלות? 2. אנו בנוסף עובדת משק בית. כיצד אנו מדווחת על הכנסותיו מעבודה זו בדוח השנתי?
תשובה: העובדה שהשק נרשם על שם בעלך מעוררת חשד, וחד עם זאת באם באמת מדובר בטעות תמימה ולא שיתברר בחקירה כי הוא זה שנתן את השורות אז לא תהיה בעיה. לעניין המשק בית במידה והמעסיק דיווח לביטוח לאומי אז לבקש ממנו העתק ולצרף לדוח, במידה ולא אז כחלק מהעוסק הפטור
שאלה נוספת: אבי עוסק מורשה וגם משכיר דירה (אחת) בשכ"ד של 6000 שח ל3 חודשים. בשנה האחרונה הוא מעביר את הצ'קים הללו אלו ואני מפקידה ושירות לחשבוני. האם לדווח על הכנסה זו כחלק מהעסק שלו? האם על אבי לדווח עליה, ואני אדווח על "מתנה" ממנו? (הצ'קים על שם השוכר, והמוטב הוא על שמו)
תשובה: ההכנסה משכר דירה שייכת לאביך ועליו לדווח עליה, העברת הכסף אליך הוא בגדר מתנה לבת
היותו עוסק פטור עד לפני 4 חודשים ואז הקפאתי את התיק . עכשיו עזבתי מקום עבודה ואני רוצה לפתוח שוב את העסק מה עליו לעשות ..
תשובה: עליך לגשת למע"מ ולפתוח שוב את התיק
שלום, 1.מאז שפתחתי את העוסק פטור עברתי לעיר אחרת כיצד נותן לשנות כתובת? 2.ההצהרות שלו לצפי שכר במס הכנסה כשפתחתי את התיק גבוהות בהרבה ממה שהיה בפועל. מה עלו לעשות. בברכה, אמור.
תשובה: 1. במשלוח הודעה למע"מ ומס הכנסה או שינוי ע"ו מיוצג. 2. זה יסתדר מעצמו בעקבות הדוחות
אנו עוסק פטור שמרוויח 40000 ש"ח בשנה. מלבד זה אנו מקבל עוד 2 משכורות בס"ך 3000ש"ח.מה עלו לעשות ואו לדווח. האם צריך תאום מס?
תשובה: אתה צריך לעשות תיאום מס בון שני המשכורות ולהתעלם מהעוסק הפטור אשר עליו ועשה התיאום כחלק מהכנת הדוח השנתי לדיווח למס הכנסה
וואו ישר כוח על הסבלנות אנו מעוניין לפתוח עוסק פטור במקביל אנו לומד בכולל ומקבל מילגה האם אנו אמור לדווח גם על המילגה ואם כן האם המילגה הוא חלק מהתקרה של עוסק פטור
תשובה: למלגה און קשר לעוסק הפטור. בדוח השנתי יש להתייחס למלגה, אך בשום אופן זה לא קשור לעוסק הפטור
אנו שוכר קליניקה כעוסק פטור אבל בעל הקליניקה לא מוציא חשבוניות כי אינו עוסק פטור או מורשה. יש משהוא שאנו וכול לעשות על מנת להצהיר על ההוצאה הזו ללא חשבונות.
תשובה: על תשלום שכר דירה חלה חובת ניכוי מס במקור, עליך לפתוח תיק ניכויים ולנכות 35% מכל תשלום שאתה מבצע לבעל הדירה ולהעביר למס הכנסה
תודה על תגובה 295 יש לו תיק במס הכנסה ואני ממלא עכשיו דוח האם אנו רושם הוצאה זו לבעל הדירה למרות שהוא לא מנפק לו חשבונות? איך תהיה לו ראויה ששילמתי שכר דירה?
תשובה: כפי שציינתי יש לך בעיה בצורת ההתנהלות בכל מקרה בנסיבות שתיארת בטח שלא נותן לדרוש את ההוצאה
שלום רב, האם כמה עסקים מצטרפים לתקרת הפטור במע"מ, נניח לדוגמא שאנו זמר חתונות, וגם מוכר דיסקים, האם ההכנסה נחשבת ביחד.
תשובה: כן הפטור הוא לאדם ולא לעסקים, גם אם יש לך 10 עיסוקים שונים תקבל רק תקרה אחת לכולם ביחד
שלום רב . אנו רוצה לפתוח עוסק פטור . האם לפתוח מיד ? או כדאי לחכות לסוף אפריל - כדי לפשט
תשובה: מאחר ואנחנו כבר בתוך 2015 עדיף לפתוח מיד כך והיה יתרון לגבי גובה ההכנסה בביטוח הלאומי שתתפרש על פנו יותר חודשים
אנו שכורה וגם עוסק פטור. האם זה בסדר שמס הכנסה מנכה לו כל חודש שלוש מהמשכורת? אם לא- מה אנו צריכה לעשות עם זה?
שלום, רציתי לדעת האם אנו יכולה לקבל מהביטוח לאומי דמי לידה ע"פ ממוצע ההכנסות שלו מהעוסק פטור, אם כן, א- אילו מסמכים אנו צריכה להגיש? ב- האם זה תלוי במשך הזמן שיש לו את העסק? תודה מראש
תשובה ל-302: מי שמנכה לך זה המעסיק והוא פועל ע"פ הנתונים שמילאת ב-101, באם זה מקום עבודת היחיד ומנכים לך 1/3 כנראה שאת מרוויחה הרבה מאוד כסף, או שלא מילאת את ה-101 בצורה נכונה
תשובה ל-303: באם נרשמת בביטוח הלאומי כעצמאית שעונה להגדרה כלומר מבוטחת שמשלמת וצברת תקופת הכשרה שבעקרון מדובר ב-10 חודשים אך ישנם כמה אופציות, לתקופת הכשרה אז הביטוח לאומי ושלם באופן אוטומטי את דמי הלידה
שלום, יש לו שאלה בנוגע לפתיחת עוסק פטור. פתחתי עוסק פטור לקראת סוף חודש ינואר 2015. כאשר את העסק פתחתי בתחילת אותו החודש (כך גם הצהרתו בטפסים לרשויות השונות). השאלה הוא האם הדבר יוצר בעייתיות בכל הנוגע לתיעוד קבלות ו/או תיעוד נתונים בספר תקבולים ותשלומים של אותו החודש?
תשובה: און שום בעיה תתעדי את המסמכים לפי התאריכים שלהם ודרך אגב כעוסקת פטורה את לא מחויבת לנהל ספר תקבולים ותשלומים
תודה רבה על התשובה המהירה!!
תודה רבה על התשובה המהירה! שאלה נוספת בעקבות תשובתכם, אז בתור עוסקת פטורה זה מספיק אם אתעד קבלות והוצאות בתיק תיעוד חוץ?
תשובה: קבלות הכנסה נרשמות בפנקס הקבלות שלך, ותיק תיעוד חוץ זה למעשה קלסר בו את מתייקת את כל ההוצאות
שלום, אנו עוסקת פטורה ורוצה להגיש דוח 1301. קראתי במסמך של רשות המיסים שמסביר על מילוי הדוח, שאפשר לקבל פטור מהגשת הדוח אם ההכנסות מעסק ומשכורת וחד קטנות מסכום של כ81 אלף שקלים. האם הבנתי נכון?
תשובה: מדובר במשהו חדש שעשו טופס פשוט יותר לדיווח אם את לא דורשת הוצאות אלא מדווחת רק על המחזור כמחזור חיוב ועד מקסימום 60,000 ש"ח הכנסה כוללת הפרטים באתר רשות המיסים https://www.misim.gov.il/shdochshanashort/frmLogin.aspx?isHemdaZiburit
תודה רבה על המאמר!! בתור עוסק פטור אנו מוכרת דרך האינטרנט (פייסבוק וכו') וכמעט כל הרכישות שלו מהספקים בחו"ל. הבעיה הוא שהספק בחו"ל אינו וכול להוציא חשבונות מס. איך מדווחים על הוצאות מסוג זה?שאלה נוספת הוא האם אנו צריכה לשלם מע"מ על רכישות מספק בחו"ל? תודה רבה מראש
תשובה: את צריכה שיהיה בידך אסמכתא כל שהוא מהספק בחו"ל בתוספת אסמכתא על אופן התשלום אליו, און צורך בחשבונות מס. לעניין תשלום המע"מ על ובוא מחו"ל אנו מניח שכן אבל מומלץ להתייעץ עם עמיל מכס בעניין זה.
אתר יוצא מן הכלל! המון אינפורמציה חשובה, עד הפרטים הקטנים והכי חשובים. כל הכבוד
שלום, אנו מקבלת קצבת נכות כללית בשיעור של 100% ומתכננת לפתוח חנות אינטרנטית לעבודות יד (מהבית). האם יש הטבות כלשהן לאדם במצבי? האם אתה יודע במקרה אם הקצבה מתבטלת בעקבות צעד כזה?
תשובה: יש המון הטבות לנכים 100% החל מפטור ממס הכנסה. הקצבה מביטוח לאומי תקטן ככל שתרוויחי יותר אבל תמיד סכום הקצבה וחד עם ההכנסה מעבודה והיה גבוה מרק הקצבה
אנו מעוניין לפתוח עוסק פטור. כבר אמצע מרץ והבנתי שבאפריל צריך לדווח לרשויות על משהו. האם אכן צריך לדווח באפריל? על מה? האם עדיף לחכות עם פתיחת העסק?
תשובה: באפריל צריך להגיש דוח על שנת 2014, אם אתה פותח עכשיו אז הדוח הראשון שלך והיה באפריל הבא בגין השנה בה היה לך עסק
שלום, אנו עובד כפרי-לנסר עם הכנסה קבועה של 7,500 לחודש עם הוצאת חשבונות. מהו להערכתך גובה מס הכנסה אותו אדרש לשלם לחודש, בהנחה וההוצאות החודשיות שלו הן בסדר גודל של כ- 1,200 ש"ח, ללא הפרשות סוציאליות)? תודה רבה.
תשובה: בהנחה שזו הכנסתך היחידה אז מדובר בשקלים בודדים לכל היותר
שלום, אנו בתהליכי הקמת עוסק פטור, כאשר העסק הוא מכירת מוצרים באינטרנט. בטופס רישום לצרכי מע"מ, בסעיף "פרטי הנכס שבו מתבצעת פעולות העסק", מה עליו למלא? הרו לא מדובר בחנות / משרד / מגרש / מחסר. האם לסמן "אחר"? במידה וכן, מה לרשום בפירוט? תודה!
תשובה: לא לסמן שם כלום
תודה על האתר האינפורמטיבי הזה והמענה המהיר לשאלות! שאלה בנוגע לקבלות עוסק פטור: האם אנו וכול להגיש למס הכנסה קבלות ללא שם של הקונה עליהן? במהלך המכירה זה מסורבל לרשום את שמות הלקוחות. האם נותן להשאיר שדה זה ריק?
תשובה: בקבלה חובה לציין את שם הלקוח. עוסק פטור רשאי במקום בקבלות להשתמש בספר פדיון יומי ושם און חובה לשם הלקוח
האם יש צורך להעביר את הרשום בספר פדיון יומי לקבלות (בסוף היום) או שמדווחים רק באמצעות הספר?
תשובה: רק באמצעות ספר פדיון יומי
האם יש צורך לפנות למס הכנסה ולקבל אישור על מנת להשתמש בספר פדיון יומי בלבד או שזה מותר לכתחילה? כולם מדברים רק על החובה להוציא קבלות ולא מזכירים כלל את האופציה של הספר, שהוא נוחה בהרבה...
תשובה: און צורך באישור זה רשום בסעיף 2א בהוראות ניהול ספרים
היו אנו עובדת היו טק ומעוניינת לפתוח עסק כמאמנת כושר זה אומר שאצטרך גם ביטוח איפה אנו יכולה לחשב האם אנו עוברת למדרגת מס אחרת? אנו מעוניינת לדעת האם בכלל משתלם לו לפתוח עסק כזה לאור המשכורת שלו כשכירה...אשמח לעצתך איך לחשב זאת
תשובה: יש לנו מאמר תחת עוסק מורשה בו תוכלו למצוא את מדרגות מס הכנסה, הוכן שמסתיימת המשכורת שלך שם מתחיל החיוב, למשל אם את בדרגת מס של 21% במשכורת אז ההכנסה כעצמאית תתחיל ממדרגה זו עד למילוי המדרגה. וכמובן שצריך להתייחס גם לביטוח הלאומי
שלום רב, המאמר שלכם מצוין וברור. יש לו שאלה. אנו פנסיונרית של משרד החינוך ומקבלת קצבה של 80.000 ₪ בשנה. בשנה האחרונה 2014 פתחתי תיק עוסק פטור ואני עוסקת באירוח בבית. הכנסותי מהאירוח במשך השנה בקיזוז ההוצאות היו 8000 שח. האם אנו צריכה להפוך לעוסק מורשה?
תשובה: יש מגוון סיבות למעבר לעוסק מורשה, במקרה שתיארת להכנסתך מקצבה און שום קשר לעוסק הפטור ומה שקובע הוא המחזור שלך מהעסק של האירוח, אם המחזור הזה אינו גבוה מתקרת העוסק הפטור תוכלו להישאר במעמד של עוסק פטור
אנו במעמד עוסק פטור וחשבון הבנק הפרטי משמש גם את העסק. לרגל אירוע משפחתו קיבלתי צ'קים רבים כמתנות, האם צריך לדווח? להוציא קבלה? לדווח בדוח השנתי או בהצהרת הון? תודה
תשובה: מומלץ להכין רשומה של מי נתן כמה ולבצע את ההפקדה ולשמור העתק של הרשומה עם ההפקדה כמזכר הסבר להצהרת הון הבאה
קודם כל סחטיין על ההסבר הפשוט. כאשר ממלאים ההכנסות בדוח השנתי סוכמים את כל הקבלות שרשמתי ומפחיתים את כל ההוצאות ששילמתי - האם התשלום החודשי לביטוח לאומי נחשב הוצאה? תודה!
תשובה: לא התשלום לביטוח לאומי איננו הוצאה עסקית ואיננו נכלל בדוח רווח והפסד של העסק. יש ניכוי בגובה 52% מהתשלום לביטוח הלאומי שנותן לקבל במישור האישי בהגשת הדוח האישי למס הכנסה בו נכללות כל ההכנסות (גם מעסק) וכל הניכויים והזיכויים
האם ושנה תקרת הכנסה מסוימת שמעליה משלמים מס עבור עוסק פטור או שכבר על השקל הראשון משלמים מס הכנסה?
תשובה: מס הכנסה מחשבים מהשקל הראשון אבל מנגד יש זיכויים שמבטלים את המס וזה משתנה מאדם לאדם בהתאם לזיכויים שיש לו למשל לגבר יש 2.25 נקודות זיכוי ולאישה יש 2.75 נקודות זיכוי, על ילדים, לימודים ושירות צבאי מקבלים עוד נקודות זיכוי
פתחתי עוסק עצמאי פטור בחודשיים האחרונים. ניגשתי לביטוח לאומי ובגלל שהייתי צריכה להעריך סכום אז הצהרתו 1400 שקל לחודש ולכן הגיע אליו פנקס קבלות שנתי מביטוח לאומי על סך 227 שקל לחודש נותן לשנות את הסכום ולשלם פחות או מאוחר מדי?יש לציין שהרווחתי רק 150 שקל מאז פתיחת התיק.
תשובה: מה שקבע את גובה המקדמה זה לא הסכום שרשמת וגם לא הסכום שאת מרויחה ושנה אלא כמות השעות שהצהרת שאת עובדת, במידה והצהרת מעל 20 שעות שבועיות הביטוח היינו כעצמאית על מינימום 2000 ש"ח גם אם הרווחת בפועל פחות
שלום וברכה אהבתי את האתר ושאפו גדול יש לו שאלה אנו ובעלי עוסקים בעסקים שונים - מסגר ופרסומאית . לו יש תיק עצמאי ובעלי מתלבט אם לפתוח ואיזה האם אפשר ששנינו נפתח על אותו עוסק מורשה שלו ? למרות שאנחנו עוסקים בשתי עבודות שונות ? מה והיה כתוב על החשבונות ? תודה רבה
תשובה: מומלץ שהוא יפתח תיק נפרד משלך, איזה תיק זה תלוי, אם הלקוחות שלו הם פרטיים אז עוסק פטור ואם הם עסקים אז עדיף לו עוסק מורשה
שלום,אם כעוסק פטור אנו מתעסק כמאמן כושר אישי בחוץ או בבית לקוח,האם בחותמת עבור קבלות מספיק שיהיה רשום שם העוסק ומס' עוסק? בנוסף אם כמאמן כושר אישי ההוצאות היחידות שלו הן דלק ואביזרי כושר למינהם-האם אותם אנו מצוין כהוצאות?מה שאנו מגיש לרו"ח בסוף שנה זה הקלסר הוצאות והכנסות?
תשובה: כן שם העוסק ומספרו הם הפרטים שצריכים להוות בחותמת. וכן לגבי ההוצאות רק שזה הולך למקומות שונים, הדלק לדוח רכב, והציוד באם היינו בעל ערך אז לטופס פחת
ראשית, תודה רבה על מענה מהיר ומקצועי!! שאלה - האם התקרה של העוסק הפטור (כ-79000 ש"ח) מחושבת ברמה השנתית, או האם ברמה החודשית (כ-6600 ש"ח/חודש)? משמע, אם עברתי בחודשים מסוימים את הסכום החודשי (תקרה חלקו 12), אך בסה"כ בסוף השנה נשארתי תחתיה, אשאר עוסק פטור? תודה מראש!
תשובה: ברמה שנתית, יותר מכך לו פתחת תיק בדצמבר עדין מלוא התקרה השנתית תעמוד לרשותך בחודש אחד
שלום רב, אנו שכיר וגם עוסק מורשה אנו משלם ביטוח לאומי כעובד עצמאי, בימים אלו פוטרתי מעבודתי, האם אנו זכאי לדמי אבטלה. תודה מאירה
תשובה: היותך עצמאית לא תשלול את זכאותך לדמי אבטלה וחד עם זאת מהסכום שמגיע לך אבטלה וקוזז גובה ההכנסה כעצמאית
האם בדיווח שנתי יש להעביר למס הכנסה את הקבלות עבורן אנו מקבל החזר הוצאות או רק לשמור אותן לצורך ביקורת עתידית?
תשובה: למס הכנסה מגישים רק דוח רווח והפסד ואת הקלסר עם החומר עליו מבוסס הדוח שומרים למקרה של ביקורת 7 שנים
שלום, תודה על המאמר המועיל מאוד. רציתי לדעת האם עסק של העברת סדנאות והרצאות (נושאי סביבה) וכול להוות עוסק פטור, או שהוא נחשב במקצועות שאינם יכולים להירשם כך.
תשובה: אחד האיסורים לעוסק פטור היינו: " בית ספר שבו נותנת הדרכה מקצועות, עיונית או מעשית, לרבות הדרכה לאמנויות ולספורט, לקבוצות שבכל אחת מהן לא פחות מחמישה תלמידים, להוציא הדרכה מקרית של לא יותר משלושים ומי הדרכה בכל קבוצות התלמידים אשר הופעלו באותה שנת מס"
האם אדם כעובד שכיר ,הונו גם עצמאי עוסק פטור לא פעיל וכול להפקיד לקרן השתלמות כעצמאי ולקבל הטבת מס? בתור שכיר לא מקבל קרן השתלמות דרך המעסיק. תודה רבה!
תשובה: לא בכדי לקבל הטבת מס כנגד המשכורת ההפקדה חויבת להוות ע"ו המעסיק ולהופיע ב-106, כעצמאי הוא רשאי להפקיד אבל אם און הכנסות כעצמאי לא תהיה הטבת מס
טכנאי גז של חב גז בוצע עבודת אינסטלציה בלוני הגז וכל מה שנדרש על מנת שנוכל להשתמש בתנור עלות העבודה 1800 ש"ח על זה הוסיף מעמ נתן לנו קבלה 1000 ש"ח ועל קבלה רשום שהוא עוסק פטור נראה לו שהיות והוא פטור לא היה אמור להוסיף את המעמ תודה על התשובה שאקבל
תשובה: נכון מאוד לעוסק פטור אסור לדרוש מע"מ במידה ועשה כן יש מקום להתלונן עליו במע"מ.
אם בהסכם ההתקשרות שלו עם הלקוח אנו רושמת שהעבודה הוא 1000 לא כולל מע"מ ואני עוסקת פטורה האם הלקוח צריך לשלם לו 1000 ועוד 18% מע"מ= 1180 ש"ח או שהוא משלם רק 1000
תשובה: רק 1000 ש"ח שכן כעוסקת פטורה אסור לך לחיוב במע"מ
בשבוע שעבר פתחתי תיק עוסק פטור והבנתי שיש להגיש את הדוח עד סוף חודש הנ"ל עליו להגיש אותו גם ? ושאלה נוספת אנו זכאות לפטור ממס (יישוב מוכר) אינו אמורה להוות זכאות גם לפטור מניכוי מס?
תשובה: אם פתחת את התיק בשבוע שעבר את תדווחי רק בשנה הבאה, את לא מחויבת לדווח על שנה שעברה. בדרך כלל עסק חדש לא יקבל מידית פטור מניכוי במקור עד שמס הכנסה יבחן אותו
שלום רב. אנו פנסיונר ויש לו חנות שקיבלתי בירושה ואני משכיר אותה ב-1300 ש"ח לחודש. און לו תיק במע"מ! לאחרונה סיימתי השתלמות בעיסוי שבדי, ואני מעוניין לעבוד מהבית מעט שעות עם הכנסה של כ- 2000 ש"ח לחודש. האם אוכל להירשם כעוסק פטור?
תשובה: כן תוכל להירשם כעוסק פטור ובדוח השנתי אתה תדווח גם על הכנסות מהעוסק הפטור וגם על הכנסות מהחנות, אתה בכל מקרה לא צפוי להגיע לחיוב במס
מה עושה שכיר שמוכר עבודה עצמאית באופן מזדמן ובהיקפים כספיים נמוכים. איך מוציאים קבלה ואיך ומתי מדווחים על ההכנסה למס הכנסה?
תשובה: עומדות בפניו שתי אפשרויות או לדווח על עסקת אקראי ע"ו פניה למע"מ והם ינפיקו את החשבונות החד פעמית וכמובן שיצטרך להגיש דוח שנתי או שאם מדובר בכמה מקרים אז עדיף לפתוח עוסק פטור
מאמר ממצא,תודה. 2 שאלות הבהרה: 1.בנספח 1320 לטופס 1301 יש לציין איזה ספרים נוהלו.און התייחסות לעוסק פטור.איזו תשובה נכונה. 2.המוסד שאנו עובדת מולו דורש לקבל ממנו קבלה לפני התשלום.אנו יודעת שאין זה חוקי אבל זו מציאות.איך עלו לנהוג במקרה כזה?
תשובה: דווקא כתוב שם בדיוק למשל "אנו מנהל קבלות". צריך לענות על כל שאלה כן או לא בהתאם למה שהיה. לעניין דרישת הקבלה מראש אפשר לתת להם בקשת תשלום על מכתב ופה עם פרטי העוסק ולציין שקבלה עם פרטי התקבול תופק מידית עם קבלת התקבול, בדרך כלל לאחר פנויה לרואה החשבון זה יסתדר
הסברים מקצועיים שעזרו לו מאד. תודה. ובכל זאת: האם אוכל למלא את הדוחות השנתיים למס הכנסה ומע"מ בעצמו? זה לא מסובך? איך נוהגים בהוצאות? ממלאים סה"כ הוצאות בשנה והם מקזזים בהתאם? מה קורה עם קצבת נכות של 10%? איך מתחשבים בה אם בכלל? תודה, תומר
תשובה: אנחנו מאוד לא ממליצים לעשות את הדוחות ללא עזרה, דברים שנראים פשוטים לעיתים אחר כך גורמים לנזקים בלתי הפיכים. און מדובר סתם בהגשת ההוצאות אלא יש לערוך דוח רווח והפסד מסודר עם נספח פחת ונספח רכב. קצבת נכות בדרך כלל תרשם כהכנסה פטורה אך יש לבחון זאת
לאבי דירות מושכרות והוא משלם מקדמות למס הכנסה כל חודשיים וכן ממלא דוח שנתי. החשמלאי שאנו רוצה להזמין אמר שלא יוכל להוציא חשבונות אלא רק קבלות כיוון שהוא עסק שפטור ממע"מ. האם זה אומר שלא נוכל להכניס את ההוצאות בגין עבודות חשמל לדוחות של מס הכנסה? תודה רון.
תשובה: און שום בעיה להכניס קבלות של עוסק פטור כהוצאה מוכרת למס הכנסה
אנו עוסק פטור ובטעות הדפסתי פנקס חשבונות מס/קבלה במקום קבלה, בפרטים רשום ע.פ.. האם נותן למחוק מולה חשבונות מס? או להדפיס פנקס נכון ולמלא מחדש את כל הקבלות שהוצאתי כבר חצי שנה?
תשובה: יש להדפיס פנקס קבלות חדש. יש לשלוח הודעה לכל מי שקיבל חשבונות מס ולהזהירו כי הופקה חשבונות מס בטעות וכו און לקזז את מע"מ התשומות שכן מדובר בעוסק פטור
אנו עוסק פטור, יש לו ספק שאין לו תיק והוא מוציא אישור ניכוי מס במקור ממס הכנסה. איך אנו אמורה להכיר בהוצאה זאת? איזה מסמך אנו צריכה לקבל ממנו? און לו תיק ניכויים ואם אנו צריכה לנכות לו איך אנו עושה את זה? תודה
תשובה: עליך לשמור אסמכתא על ביצוע התשלום למשל צילום שק או צילום העברה בנקאית וכדומה. במידה ונדרש ניכוי במקור התיק ניכויים הוא שלך לא שלו, כלומר אתה מנכה לו ומעביר בתיק ניכויים שלך את הניכוי לפי מספר הת.ז. שלו או המספר הרשום באישור הניכוי מס במקור שהציג לך
יש לו עוסק פטור עם הכנסה מאוד נמוכה ובמקביל התחלתי לעבוד כשכירה ובטופס 101 ציינתי שיש הכנסה נוספת בפירוט כתבתי עוסק זעיר. היום ניכנסה לו משכורת ראשונה בניכוי מס של חצי מהמשכורת בטענה שלא הגשתו תיאום מס האם היותו צריכה להצהיר ומה אנו אנו אמורה לעשות חוץ מתיאום מס ?
תשובה: לא היות צריכה לכתוב שיש לך הכנסה נוספת, השאלה ב-101 מתייחסת להכנסה נוספת כשכירה. ממליץ לך פשוט למלא 101 חדש ולכתוב שאין לך הכנסה נוספת. ואז תיאום המס יקרה בדוח השנתי שתגישי
שלום! בהנחה שעוסק פטור נשאר בהגדרת ה"פטור", אילו בעיות עוד עלולות להווצר? שמעתי על מישהו שקנסו אותה ב15 אלף שקל בגלל משהו שקשור לדוח. הוא לא העלימה כלום למוטב ידיעתי.
תשובה: עוסק פטור הוא עצמאי לכל דבר ועניין, אומנם הוא פטור ממע"מ אך חלות עליו כל המטלות של עצמאי שקצרה היריעה מכדי לפרט את כולם, אך כמובן שדוח שנתי למס הכנסה שאיננו מוגש בזמן גורר קנסות של עד כ-1800 ש"ח לכל חודש איחור בהגשה
היו מה עושים בשלבים הראשונים של הקמת העסק (קטן בבית) שעדין אינו מכניס רווחים כלל ופתחתי עוסק זעיר? מה גם שאנו שכורה ורוצה לפתוח תיק עוסק זעיר במע"מ ובמס הכנסה על שמו זה אפשרו?
תשובה: נותן להרשם כעוסק פטור (עוסק זעיר כבר איננו קיום), צריך להבין שלעסק יש הוצאות גם אם הוא מתנהל מהבית. און בעיה להוות שכורה וגם עצמאית כעוסק פטור באותה העת. את מוזמנת להגיע לפגישה ללמוד ולהכיר את הנושא במפורט
תקרת עוסק פטור לשנת 2015 עומדת על 79,482 ש"ח ולא על 100,000 ש"ח כפי שציינתם. הטעות שלכם יכולה לעלות לאנשים ביוקר.
תשובה: תודה על דאגתך שרות, אנו מתחייב לכל לקוח שמשלם לו על טיפול שוטף כעוסק פטור להעביר אותו בבטחה ב-2015 והלאה כעוסק פטור גם עם מחזור של 100,000. איננו וכול להוות אחראי לגבי אם אנשים יעשו טעויות כאשר הם מנסים לחסוך ייצוג מקצועו שנותן לנו כלום ומידע שהציבור אינו חשוף להם
שלום, תודה על המאמר. שאלה קטנה, בעת פתיחת התיק בוחרים שם- למשל נבחר שורות אינטרנט. וכעת פתחתי משפחתון בביתי. האם עלו לשנות את השם? או שזה לא משנה? בקבלות אנו רוצה לרשום להורים משפחתון- זה בעייתי בגלל שבחרתי שירותי אינטרנט כשם התיק? תודה
תשובה: באם בחרת כינוי לעסק עליך להשתמש בו, כמובן שתוכל/ו לפנות למע"מ ולשנות את הכינוי או לבטלו ולהשתמש בשמך בלבד בתוספת איזה שם שתרצה/ו
תודה על ההסבר המפורט. למדתי כאן לראשונה כי יש לו את האפשרות לבחור על שם מי והיה התיק במס הכנסה. מקווה שהבנתי נכון. אנו עוסקת פטורה וכשפתחתי תיק במס הכנסה הופתעתי לגלות שהוא על שם בעלי. האם יש לו אפשרות לשנות את זה עכשיו כך שיהיה על שמו?
תשובה: התיק במס הכנסה הוא על שם שני בני הזוג, אומנם עם מספר זהות של אחד מהם, אבל שיוך לשניהם. אפשר לשנות את בן הזוג הרשום בתיק כלומר זה אשר אליו ישויכו הכנסות שיש בהם תלות בון בני הזוג אבל לא את מספר התיק
שלום, אנו עוסק באבטחה ( לפי משמרות) ועכשיו אנו מתחיל לאמן קבוצות כושר גופני , התבקשתי מהמעסיק לפתוח עסק פטור האם עדיף לו לפתוח עסק פטור הוא האם לעשות תיאום מס ותיאום ביטוח לאומי בון העבודות ? תודה
תשובה: באם גובה התשלום זהה יותר טוב לך להוות שכיר ולהנות מזכויות של עובד ופשוט לעשות תיאום מס
שלום רב, אנו עוסק פטור- מטפל ומרצה. על מנת שלא לעבור את תקרת הכנסותיו, האם יש אפשרות לקבל את שכרו בעבור הרצאותיי בצורת שכר מרצים (במקום בהוצאת קבלות)? וכן מה המשמעות של שכר מרצים והאם זה כדאי לו?
תשובה: כן נותן לקבל שכר מרצים במקום כתקבול בעוסק הפטור, בטח שזה כדאי אם זה עוזר לך להשאר במסגרת תקרת העוסק הפטור. המשמעות של שכר מרצים מאוד דומה לתלוש משכורת, למעשה המעביד מדווח עליך, ומבצע ניכויים אך אתה עדין מחיוב בהגשת דוח והצהרה על הכנסה זו
האם אדם אחד וכול שיהיו לו שני "עוסק פטור" בשני תחומים שונים לחלוטין?
תשובה: לא רק רישום של עוסק פטור אחד, אך נותן שיהיו 2 עסקים שונים הפועלים תחת אותו מספר עוסק פטור
שלום רב, פתחתי לפני כארבע שנים עוסק פטור במע"מ ולא זכור לו שפתחתי תיק במס הכנסה כנראה מחוסר ידע..סה"כ כל ההכנסות שלו מאז ועד היום לא עוברים את ה20,000 ש"ח,שכן אנו עובד גם כשכיר. דוחות שנתיים לא הגשתו. כיצד אנו מסדיר את הנושא והאם יוטלו עלו קנסות בגין זה?
תשובה: היותו ממליץ להגיש מידית את הדוחות לכל השנים ולהתפלל שהחשב לא יגזור עליך קנסות. הדוחות חיובים להוות מושלמים ומסודרים ואם קצת מזל תמנע מהקנס, אם יוטל קנס מדובר בהרבה יותר כסף ממה שהרווחת
תודה על האתר המוצלח שאלתי איך להוציא אישור עוסק פטור דרך האינטרנט( נאבד לו הקודם) אשמח לתשובה תודה מראש.
תשובה: רק מיוצג וכול להנפיק תעודת עוסק פטור באינטרנט, אם אתה לא מיוצג עליך להגיע לסניף המע"מ על מנת לקבל ההעתק אישור עוסק פטור
שלום, יש לו עוסק פטור, האם אנו מחוייבת לשלם מקדמות למס הכנסה למרות שאנו יודעת שלא אגיע לתקרת המס לחיוב?
תשובה: את רשאית לבטל את המקדמות אם את יודעת שלא תצטרכו לשלם מס אך במידה ותבטלי אותם ובסוף יתברר שלא היותה הצדקה לביטול אז והיה קנס
שלום וערב טוב. ראשית, המאמרים והתשובות שלכם ממש בהירים. רצוני לברר, 1. אשתו קיבלה דמי לידה כעצמאית (עוסק פטור) האם מחשבים את דמי הלידה בדו"ח השנתי כחלק מההכנסות של המחזור העסקי?. 2. האם כבר עלה התקרה של עו"פ ל100.000 ש"ח?.
תשובה: דמי הלידה אינם חלק ממחזור העסק ויש לדווח עליהם בדוח השנתי כהכנסה מגמלאות ביטוח לאומי ולא כהכנסה מעסק. ונכון מחזור עוסק פטור היינו 100,000
שלום אנו פתחתי עסק פטור בחודש אפריל השנה להבנתי התקרה השנתית השנה זה עד 100,000 בשנה האם אנו זכאי עד גובה התקרה או חלק יחסי לפי חודשי פעולות העסק. תודה.
תשובה: אתה זכאי לכל ה-100,000 בכל שנה קלנדרית אפילו אם מדובר ביום אחד בשנה, כלומר לו היות פותח עוסק פטור ב-31/12/2015 עדין היות זכאי לכל ה-100,000 מחזור בגין יום זה
תודה רבה על המודע בעל הערך הרב עבורנו . אנו שכיר ובנוסף עוסק פטור, האם כאשר אנו מתפטר מעבודתי כשכיר מגיעים לו דמי אבטלה עד שאמצא משרה אחרת?
תשובה: אם אתה מתפטר אז יש תקופת המתנה של 90 יום לאבטלה ולאחר מכן תקבל אבטלה אבל וקוזז מהתשלום גובה הכנסתך כעצמאי
שלום, כיצד עוסק פטור מדווח על הוצאות רכב וטלפון? ראיתי בחלק מהתשובות שמאושר רק 45%, אז למה לדווח על 100% הוצאה ולא מראש 45%? האם מדווחים את ההוצאות בפנקס ניכויים שמשלמים אחת לחודשיים?
תשובה: חובה לרשום בהנהלת החשבונות את מלוא סכום ההוצאה ולתאם אותה בדוח תיאום לדוח רווח והפסד רק בדוח השנתי, התיאום לא זהה לכל סוג של הוצאה ברכב זה 45% בסלולרי זה 50%. בפנקס ניכויים לא מדווחים על הוצאות בכלל
שלום, הנני 'עוסק פטור' והתחלתי להשתמש בתכנה אינטרנטית להפקת קבלות ללקוח. יש באפשרותי להנפיק גם 'חשבונות עסקה' ולאחר מכן להנפיק קבלה. האם אנו מחוייבת להנפיק חשבונות עסקה? (בחלק מן המקומות כתוב שכן). האם בעל העסק עבורו התבצעה העבודה וכול להשתמש בקבלה בלבד כהוצאה מוכרת?
תשובה: אינך חיוב לרשום חשבונות עסקה, עוסק פטור מחיוב רק ברישום קבלה ומי שמקבל את הקבלה וכול להשתמש בה לרישום ההוצאה
תודה רבה על המודע.. פתחתי עוסק פטור בחודש מאי ולא הכנסתו אף לא אגורה, לאחרונה התחלתי לעבוד. האם עלו להגיש את הדוחות למע"מ בינואר ולמס הכנסה באפריל? מאיפה אנו משיגה את הדוחות האלה? האם במילוי הדוחות אנו צריכה להצהיר על ההכנסה מעבדתי כשכירה או מספיק שדיווחתי לביטוח לאומי...
תשובה: את הדוחות מגישים בגין שנה קלנדרית המסתיימת בדצמבר ולכן חובה להגיש את הדוחות כפי שציינת, את הטפסים תקבלו בדואר, בדוח השנתי למס הכנסה יש לפרט את כל ההכנסות מכל מקור שהוא לרבות כשכירה
שלום !! מאמר נהדר והסיוע פה לשואלים מהיר וענייני.. רוצה לפתוח עוסק פטור עם זאת יש לו תיק בהוצלפ שדי רדום ב"ה לא מעוקל שום דבר ..האם אפשרו לפתוח עוסק פטור? תודה רבה
תשובה: כל עוד את לא מוכרזת כפושטת רגל או חויבת לרשות המיסים עצמה לא תהיה בעיה לפתוח עוסק פטור
שלום, האם לפי סעיף 1 לחוק מס ערך מוסף, התשל"ו-1975 ''עוסק פטור'' - עוסק שמחזור העסקאות שלו בכל עסקיו אינו עולה על 100,000 שקלים חדשים לשנה או על סכום גבוה יותר שקבע שר האוצר; האם החלטה זו תקפה רטרואקטיבית לשנת המס של 2014?
תשובה" על פי מה שמע"מ פרסמו ההחלטה על מחזור 100,000 לעוסקים פטורים תהיה בתוקף רטוראקטיבית מ-2014
שלום. פתחתי את העסק לא מזמן ומאמינה שתיכנס עבודה ראשונה בקרוב. בשאלה שלו הוא במידה ואחכ לא יהוו עבודות ולא יהוו לו הכנסות אנו עדין מחוייבת לשלם לביטוח לאומי? מה המינ' שאצטרך לשלם להם? * הבהרה: אנו עובדת במקביל גם כשכירה ומקבלת משכורת קבועה
תשובה חלקית: בגדול כל עוד את שכורה ואין הכנסות כעצמאית לא תשלמו בסופו של יום ביטוח לאומי, יתכן ותשלמי מקדמות אך הם יוחזרו בהתאם לתוצאות הדוח השנתי
שלום לך, תודה על המאמר. הפכתי לעוסק מורשה באוגוסט 2014. המחזור השנתי שלו לא עלה מעולם על 100,000שח.. בשנה הבאה 2016, בכלל אעבוד פחות עקב חל"ד. כיצד אוכל לחזור להוות עוסק פטור? תודה, עירית.
תשובה: לאור שינוי תקרת המחזור לעוסק פטור רטרואקטיבית לשנת 2014 נוכל להחזירך למעמד של עוסק פטור באופן רטרואקטיבי ואף להחזיר לך את כל תשלומו המע"מ ששילמת, את מוזמנת לבוא לפגישה
החזרי מס בסוף שנה לעוסק פטור ששולם מקדמות אך סיום בהפסדים - יש חיה כזו? אם כן - מה עלו לעשות?
תשובה: מקדמות הן כאמור מקדמה בגין המס אשר וחושב בהגשת הדוח השנתי, באם תוצאת הדוח השנתי הוא שאין מס לשלם אזי יוחזרו כל המקדמות ששולמו
האם עוסק פטור משלם מס על כל ההכנסות שלו או שרק על הרווח (הוצאות|הכנסות)?
תשובה: עוסק פטור משלם מס הכנסה וביטוח לאומי על הרווח הנקי בעסק כלומר הכנסות פחות הוצאות כפי שיוצגו בדוח רווח והפסד שיוגש למס הכנסה
היו, תודה על המודע. פתחתי עוסק פטור ב-30/11/15, האם אנו צריך להגיש דו"ח עד ה31 בינואר, או רק באפריל?
תשובה: עליך להגיש דיווח מחזור למע"מ עד ה-31/1, או דיווח בזמן גורר קנס של 750 ש"ח. וכן דיווח למס הכנסה עד ה-30/4
שלום, אנו עוסקת פטורה ויכול שאעבור את התקשרה של 100000 שח בשנה. וברצוני לשאול - האם בתור עוסק מורשה אנו אמורה לשלם מע"מ גם עבור 100000 שח הראשונים או שמע"מ משולם רק עבור ההפרש? כלומר אם הרווחתי 150000 אשלם מע"מ עבור כל הסכום או רק 50000? תודה, מורן
תשובה: את תשלמו מע"מ רק על ההפרש אבל מומלץ לא להמתין ומיד אחרי שאת חוצה את ה-100,000 לשנות לעוסק מורשה על מנת שתוכלו להתחיל להתקזז על מע"מ תשומות
שלום רב, עוסק פטור אשר במקביל לעיסוקו, נכנס כשותף לפעילות בשותפות (ללא רישום ברשם השותפויות אלה רק לענייני מע"מ ומס ההכנסה), כיצד מחשבים את תקרת הפטור לעניין המחזור? א. מחזור פטור כל מחזור השותפות. ב. מחזור פטור חלקו היחסי במחזור השותפות. ג. מחזור פטור בלבד.
תשובה: בדרך כלל לא יאשרו לך גם עוסק פטור וגם שותפות פטורה, אבל אם זה אכן המצב אז המחזור גם של היחיד וגם של השותפות ביחד אסור לו לעבור את התקרה של עוסק פטור
עד מתי עוסק פטור צריך להגיש דו"ח שנתי למס הכנסה של שנת 2015
תשובה: עד ה-30 לאפריל 2016
שלום אנו שכיר והשכר שלו 9100 ברוטו ורוצה לפתוח עוסק פטור כצלם שהרווס החודשי והיה של 5000 ש"ח. מה התקרה שאנו וכול להגיע מבלי לשלם מס?
תשובה: לאור גובה שכרך כל הכנסתך מהעוסק הפטור תחוייב הן במס הכנסה 21% וחלקה אף 31% והן בביטוח לאומי 16.23%. הפטור היחיד שיש לך זה ממע"מ
שלום ותודה על המאמר! אנו עוסק פטור חדש כחצי שנה וסה"כ הכנסותיו עד היום עומד על 5,000 ש"ח. קיבלתי בדואר את הצהרת העוסק פטור למע"מ. הבנתי שאצטרך גם לתת דוח למס הכנסה של רווח והפסד- האם אצטרך להיעזר ברואה חשבון לצורך הדיווח או שאוכל לעשות זאת בעצמו?
תשובה: אנחנו בהחלט לא ממליצים לעשות את הדוחות לבד, גם כשהדברים נראים פשוטים, טעויות קטנות יכולות לעלות מאוד ביוקר. יש עלות מינימאלית לאחזקת עסק בלו שום קשר לרווח שלו, גם אם היות מפסיד היות מחיוב להגשת הדוחות השנתיים בצורה נכונה ומדוייקת
תודה על המאמר האינפורמטיבי. יש לו שאילה. אם לבעלי יש עסק במחזור של כ-60 אלף ש"ח ולו יש עסק במחזור של כ70 אלף ש"ח האם שתינו יכולים להשאר במצב של עוסק פטור או שביחד עברנו את הסכום ונצטרך להפוך לעוסקים מורשים?
תשובה: לתא המשפחתי יש השלכות רק במס הכנסה, במע"מ כל אחד הוא עוסק בפני עצמו ואין שום בעיה שלכל אחד משניכם והיה את מלוא התקרה של עוסק פטור אשר נקבעה לשנת 2016 בגובה 99,006 ש"ח
תודה רבה על האתר האינפורמטיבי ! אנו פותחת עסק פטור, ההוצאות הן על קניות מוצרים מאתרים בחו"ל. 1.אפשר לדווח על ההוצאה לרו"ח עם צילום מסך של אישור התשלום באתר כולל הסכום? או האם ההצהרה למכס שקיבלתי על מעטפת המשלוח נחשבת גם כקבלה? 2.האם המרה בכ.אשראי מש"ח לדולר זכאות להחזר?
תשובה: כן און בעיה עם האסמכתא על התשלום מצילום המסך, מומלץ לצרף לזה את אישור כרטיס האשראי וכן עלות ההמרה הוא הוצאה מוכרת
קודם כל, האתר הכי יעיל מתוך עשרות שקראתי! המון מודע מאד ברור! וחד עם זאת, שאלה הכי בסיסית: שנת 2015 הסתיימה, אנו עוסק פטור ממרץ 2015, למי ואיזה טופס אנו צריכה להגיש עד סוף ינואר? אנו מבינה שמול מס הכנסה יש לו זמן עד מרץ..
תשובה: תודה רבה, עד סוף ינואר יש לדווח מחזור למע"מ, בעקרון היות צריכה לקבל טופס בדואר, נותן גם לדווח באינטרנט אבל אם לא קיבלת את הטופס היותו בודק בסניף המע"מ שהכתובת מעודכנת
שלום , אנו עכשיו פוטרתי והתחלתי לחתום בלשכה חודש הבא אנו מתכננת לפתוח משפחתון האם אנו יכולה להמשיך לחתום ולקבל דמי אבטלה ? כמובן שגם אדווח על פתיחת עסק
תשובה: און בעיה לקבל אבטלה ולהיות עצמאי באותו הזמן וחד עם זאת מתשלומי האבטלה יקזזו את ההכנסה כעצמאי לדוגמא אם מגיע לך אבטלה 4000 והרווחת 2000 כעצמאית אז ישלמו לך אבטלה רק 2000
מאמר מעולה! אנסה לנסח נכון כדי לקבל תשובה ברורה. אנו שכורה המרוויחה 244,000 ש"ח בשנה, בנוסף, יש לו עוסק פטור שהצפי שלו להגיע לתקרה (98,000 ש"ח - וזה עדיין פטור לפי התקרה החדשה של 2016) שאלתי, כמה יקחו מס הכנסה וביטוח לאומי שנתי?בתלוש מנכים מס וביטוח וגם יש שכ"ד וכו, תודה
תשובה: על הכנסתך מהעוסק הפטור תשלמו 34% מס הכנסה ו-16.23% ביטוח לאומי
שלום רב. האם בתור עוסק פטור אנו יכולה לקזז הוצאות? אילו הוצאות נותן לקזז? אם אנו עובדת מהבית, האם אנו יכולה לקזז הוצאות שכירות, חשמל, ארנונה וכד'? כיצד מחושבת החבות שלו למס? האם לפי מס שולי או איזשהו שיעור מס אחר? האם המס הוא על הסכום של ההכנסה בקיזוז ההוצאה או רק ההכנסה?
תשובה: את רשימת ההוצאות תוכלו למצוא במאמר על דוח רווח והפסד בדוח השנתי, חבות המס היינה על הרווח נטו לאחר קיזוז הוצאות ובהתאם למדרגות המס המתחילות מהמס השולי בו מסתיימת המשכורת
שלום, אנו עוסק פטור שעובד גם כשכיר. האם תוכלו להסביר לו מעט על תיאום מס? וגם, מה אומר בעברית פשוטה פטור מניכוי מס במקור? ומה התקרה שלו? תודה רבה
תשובה: תיאום מס יש לבצע כאשר הנך עובד כשכיר ביותר ממקום אחד. מטרתו של תיאום המס למנוע ממך לשלם יותר ממה שאתה חיוב במידה ואינך עצמאי שמגיש דוח, ויש חשובות רבה גם לתיאום בביטוח הלאומי. פטור מניכוי מס במקור נותן לעסקים אשר מגישים דוחות בזמן ואין חשש שיעלמו, און לו הגבלת סכום
אנו מתלבט האם לפתוח בתחילת השנה עוסק פטור ובמהלך השנה לפני שאעבור את התקרה המותרת כעוסק פטור לעבור להתנהלות של עוסק מורשה במטרה לחסוך מעצמו הכנת דו"חות ותשלום לרואה חשבון במהלך החודשים הראשונים של השנה. האם יכירו לו בהוצאות רטרוטואקיבית מתחילת השנה .
תשובה: לדרוש תשומות מע"מ על ההוצאות לא תוכל עד ליום שתהפוך בפועל להוות עוסק מורשה, וכל ההוצאות מלפני אותו יום ורשמו ללא קיזוז מע"מ
שלום, השאלה שלו הוא כזו. אנו שכורה מרוויחה 8500 שח' ברוטו בחודש ורוצה לפתוח עוסק פטור עם הכנסה של כ1000 שח' בחודש והוצאה של בערך 200 שח' בחודש. אתה חושב שזה כדאי לו? או שזה בכלל לא משתלם בגלל המיסים שאנו אצטרך לשלם? חשוב לו לדעת , כי אנו דיו מתלבטת.
תשובה: ככל הנראה את תשלמו 14% מס הכנסה על ה-800 ש"ח. עדין מדובר בהכנסה נוספת ולכן נראה שכדאי שכן בשנה תוכלו להרוויח עוד כ-8000 ש"ח וגם עם יהוו עלויות נוספות של 2000 ש"ח זה עדין נראה כדאי
היו, תודה רבה על התשובה. בהמשך לשאלה שלו, אנו אצטרך לשלם גם ביטוח לאומי, אתה וכול להגיד מה והיה גובה של התשלום החודשי?
תשובה: ביטוח לאומי זה תלוי בדרך שתגדירי את עצמך זה וכול להוות אפס ויכול להוות 16%
שלום, רציתי לשאול האם יועץ התפתחותי לילדים וכול לפתוח עסק פטור? תודה רבה.
תשובה" אם לא מדובר ברופא אז און בעיה
היו! יש לו 3 שאלות בבקשה: 1.האם מתווך מקרקעין מתחיל וכול להוות "עוסק פטור"? 2.מהו גובה ההכנסה המקסימאלי שקצבת נכות תתבטל? 3.האם יש הנחות מס לנכות רפואית 44% יציבה דרגת או כושר 75% שמזכה בקיצבה 100%? תודה!
תשובה: 1. לא וכול, 2. תוכל לבדוק על פי נתוניך במחשבון שמפורסם באתר הביטוח הלאומי בקישור כאן, 3. לא
שלום, תודה על הכתבה. יש לו שאלה בנוגע להגשת דו"ח למע"ם - הגשתו השנה אחרי 31 לינואר...רק בסוף פברואר. אנו עוסק פטור. מה צפוי לו ? האם אקבל כנס או משהו אחר? תודה.
תשובה: השנה רשות המיסים החליטה לתת אורכה ולא תקבלו קנס
למדתי הנחיות קבוצות, ובשלב ראשוני של עבודה בתחום. מדובר על הכנסה צדדית שתסתכם באלפים בודדים בשנה. אחד מהמקומות שהצעתי את עצמו, ביקש קבלה. מה עלו לעשות? תודה רבה
תשובה: באם אינך רשום כעוסק אזי חובת המשלם לדאוג לדווח בגין התשלום אליך. בון אם בצורת תלוש משכורת או ניכוי במקור ע"פ אישור פקיד שומה. במידה ותירשם כעוסק תוכל לספק קבלה אך לגמרי לא בטוח שמע"מ יאשרו לך להרשם כעוסק פטור לאור העיסוק
שלום, בקבלה המודפסות שברשותו און שדה להעברה בנקאית. קיום רק שדה מזומן או צ'ק. מה עלו לעשות במקרה של העברה בנקאית?
תשובה: או שתמחק את המילה מזומן ותרשום במקומה העברה בנקאית או שתציין זאת בשטח של הפרטים, העיקר שתכתוב כיצד קיבלת את התקבול בקבלה
שלום האם לעוסק פטור שבאופן קבוע הנסיעות מהוות שלוש מההכנסה מכל עבודה האם זה מוכר ?
תשובה: בהחלט נסיעות לצורך ביצוע העבודה הם הוצאה מוכרת
שלום, מתלבטת בעניין פתיחת תיק עוסק פטור. קולנוענית בתחילת הדרך, צפויות לו הכנסות על סך אלפי ש"ח בודדים ב 2016. אצטרך לתת תמורתן חשבונות/קבלה. מנוחה שקצב ההכנסות והיה כך גם בהמשך. אנו גם עובדת שכורה כך שיש לו תלושי שכר עליהם אנו משלמת כמובן את המסים. מה היות ממליץ לעשות?
תשובה: עלות תפעול של עוסק פטור היינה כ-2000 עד 2500 ש"ח לשנה, במידה ולא תרוויחו יותר מכך תנסי לבחון עם מספקי העבודה אופציה לניכוי במקור כשכר אומנים. כך ינוכה לך כל תשלומו המס ותוכלי להימנע מניהול תיק עצמאי
שלום, עוסק פטור צריך לתת קבלה על הסכום נטו (אחרי ניכוי מקור) או ברוטו ? אנו בפועל גובה מהחברה סכום שאחרי ניכוי על פי האישור שמסרתי, אז אנו כותבת בקבל את הסכום נטו שקיבלתי ? או הסכום ברוטו למרות שקיבלתי פחות ?
תשובה: בקבלה יש לרשום את הסכום ברוטו כולל הניכוי במקור, יש גם לפרט מה החלק שנתקבל במזומן/העברה בנקאית/שק ומה החלק שנתקבל בניכוי במקור. בפועל את הניכוי במקור את כן מקבלת רק שהוא מועבר לחשבון העו"ש שלך במס הכנסה ועומד שם לזכותך עד סגירת השנה ע"ו דוח שנתי
שלום ותודה רבה על האתר הנפלא. אנו משתכר בכ-4000 בעבודה שכורה ופותח כעת תיק עוסק פטור. בביטוח לאומי ארשם כלא עונה להגדרה. בהנחה שהכנסה שנתית שלו תהיה 12000, הוצאות 3000. האם ביטוח הלאומי משולם על רווח 9000? והאם בכלל אצטרך לשלם ביטוח לאומי אם אנו לא עונה להגדרה? תודה מראש.
תשובה: במצב שתיארת לא תצטרך לשלם ביטוח לאומי
שלום רב, היה לו עוסק פטור שסגרתי האם אנו יכולה להגיש בקשה לפתיחת התיק או שעליו לפתוח תיק חדש לגמרי?
תשובה: עליך לפתוח תיק מחדש, שתכלס זה בדיוק כמו להגיש בקשה. בכל מקרה יפתח בדיוק אותו התיק
שאלה: אנו עוסק פטור, אחד הלקוחות שלו ביקש להעביר אלו תשלום באמצאות לקוח אחר שלו ושאני אוציא קבלה ללקוח האחר. האם מותר? מבחינתו אנו אוציא קבלה למשלם אך הוא לא בפועל הלקוח שקיבל את השורות
תשובה: כמובן שלא, וחד עם זאת אתה וכול לרשום את שם מקבל השורות ובסוגרים לציין שולם באמצעות.....
שלום רב, פורום ממש מעולה. יש לו שאלה אילו תוכלו לעזור לו,מהם הפרטים שעליו לשום בקבלת עוסק פטור.
תשובה: מספר עוקב, שם, מספר עוסק פטור, תאריך, שם המשלם, סכום ואופן קבלת התקבול, חתומה
עזרה דחופה! שנה שנייה כעוסקת פטורה וכשכירה ומעולם לא קיבלתי תשלום מקדמות מס הכנסה או ביטוח לאומי. חשוב לציין בביטוח לאומי תמיד מסדירה לבד אבל מס הכנסה לעולם לא קיבלתי (אילו כי ההכנסות שלו בשנה נמוכות מתחת לעשרת אלפים שקל?) אילו כי אנו לא חויבת במס על הכנסה נמוכה?
תשובה: כל עוד מס הכנסה לא מעריך כי את תהיו חויבת לשלם מס הוא לא ודרוש ממך לשלם מקדמות, כמובן מומלץ לוודא שהכתובת מעודכנת ואת מקבלת מהם דואר באופן שוטף
שלום רב, בעלי שכיר וגם עוסק פטור (מנגן על קלידים), אם בשנה מסויימת לא היו כלל הכנסות כעוסק פטור, האם אפשר לדווח באותה שנה על הוצאות של הרכב ?
תשובה: תלוי האם עשה פעולות לצורך יצור ההכנסה ופשוט לא הצליח אז ההוצאה תותר ואם לא עשה כלום אז און סיבה להוצאה.
שלום אנו ממש בדילמה ולא מצליחה להבין אנו עובדת כשכירה ורוצה לפתוח עוסק פטור לקראת פרוייקט שאנו הולכת לעשות אנו מבינה שההכנסה שלו כשכירה תיחשב גם בתוך גובה ההכנסות שלו כעצמאית? בנוסף איך אנו יכולה לקבל פטור מתשלום מס הכנסה וביטוח לאומי
תשובה: נכון הכנסותיך כעוסק פטור יהוו פטורות ממע"מ אבל יהוו חייבות במס הכנסה וביטוח לאומי מאותה נקודה שבה מסתיימת המשכורת שלך. על מנת להימנע מתשלום מס תוכלו לבוא לפגישה ונבחן את הנתונים האישים שלך להקטנת המס
שלום, בעלי עוסק פטור כנגן קלידים בחופות ברחבי הארץ, לא היתה לו הכנסה בשנה האחרונה, האם אפשר להכניס 45% מהוצאות הרכב המשפחתי בדוח השנתי ? (הכנסתו את ההוצאה הזו בשנה הקודמת בה כן היתה הכנסה מהעסק).
תשובה: מותר לדרוש הוצאות רק כאשר הם משמשות ליצור הכנסה, לכן צריך לבחון האם הוא השתמש ברכב לנסות להשיג עבודה או שהוא סתם לא היה פעיל
שלום, אנו לומדת תחום של ויעוץ זוגו ועליו לבצע פרקטיקום אשר אדרוש בתשלום , לעת עתה אינו חושבת לפתח את התחום אילו בשנים יותר מאוחרות, האם עליו לפתוח בכל זאת תיק במע"מ ובמס הכנסה. האם יש דרך להימנע מכל זה?
תשובה: אם תכבי כסף אז און מנוס מפתיחת תיק, יתכן ותוכלי למצוא מישהו שתעבדי דרכו והוא יוציא לך תלוש משכורת
שלום, ברכישה מחול דרך אתר באינטרנט, מי מנפק חשבונות לצורך רישום הוצאות?
תשובה: ברכישה מחו"ל תצטרך לספק איזה שהוא מסמך על הרכישה לאו דווקא חשבונות ויחד אותו אישור תשלום למשל אם שילמת בכרטיס אשראי אז דף הפירוט של האשראי
איך אנו מציגה הוצאות כעוסקת פטורה? מה מספר הטופס של מס הכנסה? אנו צריכה להשלים את הדוח המקוון אבל לא רוצה להגיש ללא ההוצאות
תשובה: את דוח הרווח והפסד של העסק נותן להגיש על גבו טופס שנקרא נספח א' לדוח השנתי במידה ואינך מכונה אותו בתוכנה, אציין כי יש להוות בקיא במילוי הטופס ומה מותר להכניס, מה דורש תיאום, וכמובן גם לדוח זה יש לצרף נספח פחת ונספח רכב
שלום בכוונתי להעסיק עוזרת בית שהוא עוסק פטור. הוא גובה שכר גבוה ב 50% לגילום הוצאותיה. האם חלה עלו חובה לשלם עבורה ביטוח לאומי ופנסיה? תודה
תשובה: ביטוח לאומי חובה עליך לשלם בגלל סוג העיסוק אשר מוגדר בצו סיווג מועסקים בביטוח הלאומי. לגבי פנסיה זה תלוי במבחני עבודה, האם את מספקת לה כלי עבודה, האם את מנהלת אותה או שהוא מקבלת ג'וב והוא מבצעת אותו עצמאית
שאלה: האם אנו וכול לפתוח עוסק פטור מבלי לידע את מקום העבודה שלו?
תשובה: כן מבחינת פתיחת תיק עוסק פטור און שום צורך ליידע את המעסיק, כמובן שזה עניין שבינך לבינו בהסכם עבודה האם און הגבלה כזו.
שלום אנו עובד בחלוקת עיתונים הם רוצים שאנו ילך לביטוח לאומי לפתוח תיק שכר סופרים אם אנו עובד בעוד עבודה זה טוב לו או מזיק ואם אנו עושה את זה מה אנו צריך לעשות לתת לו קבלה לדווח כל שנה
תשובה: כאשר עושים לך שכר סופרים אתה מחיוב לשלם את הביטוח לאומי בעצמך, ולהגיש דיווח על פי אישור ניכוי מס במקור שהם יספקו לך. לגבי עבודה נוספת והשלכותיה רצוי להגיע לייעוץ
שאלה: עוסק פטור צריך להוציא חשבונות עסקה בנוסף לקבלה? האם נותן להדפיס את שניהם וחד באותו פינקס?
תשובה: כן יש לציין זאת בדוח השנתי המוגש למס הכנסה בהכנסות פטורות בשדה 209
הו קודם כל, תודה רבה! שנות- רציתי לשאול, האם חלה חובת דיווח לביטוח לאומי? אם לא אדווח מה יקרה?
תשובה: בהגשת הדוח למס הכנסה את גם מדווחת לביטוח לאומי שמקבל את הנתונים ממס הכנסה. האינטרס שלך הוא לוודא שאת מוגדרת בביטוח הלאומי כמו שתכננת שלא תשלמו סתם וגם לא תקבלו ביטוח
שלום! רציתי לדעת האם קיום פטור על הצהרת הכנסות מחו"ל למס הכנסה בשל היותו תושב חוזר ותיק ,כך נאמר לו כשחזרתי ארצה בשנת 2008.. ההטבה הזו ניתנה לתקופה של 10 שנים ... האם אנו באמת פטור מלדווח על הכנסותי מחו"ל עד 2018?
תשובה: אכן מי שהוגדר כתושב חוזר ותיק מקבל 10 שנים פטור על המשך הכנסותיו מחו"ל. שום לב און מדובר בעסק ישראלי עם הכנסות מחו"ל אלא מי שכבר היה לו עסק והעסק ממשיך להוות פעיל בחו"ל. בכל מקרה מומלץ לקבל יעוץ אישי בנושא זה.
שלום רב ותודה על המאמר המעולה ( : אנו מעביר הרצאות בנושא מסע אופניים שעשיתי למען גיוס כספים לחקר הסרטן בישראל המחזור השנתי צפוי לנוע בון 20-50 אלף ש"ח האם אנו וכול לפתוח עוסק פטור?
תשובה: מרצה לא וכול להוות עוסק פטור, ראה את התנאים המאפשרים להוות עוסק פטור
ברצוני לדעת עם לעוסק מורשה זה משנה אם הוא מתנהל מול עוסק פטור מבחינת מע"מ ? והאם עוסק פטור וכול להוציא קבלה לעוסק מורשה ? תודה מראש
תשובה: כאשר עוסק מורשה מקבל שורות מעוסק פטור אז הוא לא מחיוב במע"מ ואיננו וכול להזדכות על מע"מ מהקבלה של העוסק הפטור, אך כאשר עוסק מורשה נותן שורות לעוסק פטור הוא כן מחיוב אותו במע"מ והעוסק הפטור נאלץ לשלם מע"מ מבלי יכולת להזדכות עליו
אשתו עצמאית יש לה הכנסה של עוסק פטור. אנו שכיר.האם בדוח למס הכנסה הוא צריכה לרשום גם את הכנסותיו כשכיר או לחלופין האם אנו חיוב להגיש דוח כשכיר בגלל שאשתי עצמאית ( עוסק פטור)
תשובה: עוסק פטור מחיוב בהגשת דוח שנתי אשר כולל את הכנסות כל התא המשפחתי שלו לרבות שלך כשכיר
תודה על התשובה. בהמשך לתשובתך אשתו עצמאית ואני שכיר .בטופס 106 שלו רשום ששילמתי כספים לביטוח לאומי. אך בטופס 1301 בתור בן הזוג און לו מקום לרשום סכומים אלו.
תשובה: אנחנו מאוד מאוד לא ממליצים לנסות למלא את הדוח השנתי לבד אלא להיעזר באיש מקצוע מוסמך, הטעויות שאתה עלול לעשות שם יכולות לגרום לך במקרה הטוב נזק בירוקרטי מתיש ובמקרה הרע נזק כלכלי. בהכנת דוח שנתי מושקע הרבה מחשבה בתכנון הדיווח
האם עוסק פטור רשאי לפתוח קרן השתלמות?נהנה מאותן הטבות מס כמו עוסק מורשה?
תשובה: כן שכן ההטבה של ניכוי (ההפחתה של ההכנסה החייבת) באה לידי ביטוי במס הכנסה ובביטוח לאומי. וכן כמובן שנהנה מפטור על הרווחים בקרן ההשתלמות אם משלים 6 שנות חיסכון
שלום רב. במידה ויש לו הכנסות פטורות ממעמ (כמו על מכירות בחו"ל) , ותוך כדי אנו מוכר בארץ , ויש לו הכנסות שנתיות לדוגמא של 90 אלף שח. האם בעצם זה שאנו עובר את ההכנסות הפטורות ממעמ (נגיד שאנו מרוויח 30 אלף בחו"ל) , אנו צריך לעבור להוות עוסק מורשה? ובעצם להתחיל לגבות מעמ בישראל?
תשובה: כן המחזור העסקי אינו מבדיל בון הכנסות בארץ או בחו"ל אם אתה מנהל את הכל דרך עסק בארץ, וכך אם המחזור שלך ב-2016 מעל 99,006 סניף המע"מ ועבור אותך להוות עוסק מורשה, וכעוסק מורשה העסקאות עם חו"ל יהוו במע"מ אפס
נרשמתי כעוסק פטור בחודש יוני 2016, במקביל אנו שכורה יומיים בשבוע. און לו עדין הכנסות כעצמאית וטרם פתחתי את התיק בביטוח לאומי. האם עלו לשלם ביטוח לאומי כבר מתחילת דרכו העצמאית ללא קשר להכנסות? אשמח לקבל תשובה מפורטת בנושא הזכויות וחובות בביטוח לאומי לשכור ועצמאי במקביל.
תשובה: בביטוח לאומי תוכלו להגדיר את עצמך כעצמאית או כעצמאית שאיננה עונה להגדרה, כעצמאית תהיו מבוטחת ותשלמי ביטוח לאומי. במידה ואת מעוניינת שלא לשלם ביטוח לאומי ומוכנה לוותר על הביטוח קיימת האופציה אך כדאי להגיע לייעוץ בנושא, תוכלו לקרוא עוד בלחיצה כאן
שלום , פתחתי לפני חודש עוסק פטור..ורק עכשיו אנו ממש מתחילה לעבוד ...ממש מעט כרגע. האם עדיף לו להדפיס קבלות עם שמו או קבלה רגילה חותמת...האם יש עלויות עתידיות?מה הן? תודה
תשובה: מאוד מומלץ לא לחסוך על הדפסת קבלות, זה חוסך הרבה בעיות בהמשך לרוב האנשים
שלום רב ! במידה ואני משרת בקבע בצבא ומעוניין לפתוח עוסק פטור שיפעל בימי שישי בלבד, האם גם במקרה זה תקרת ההכנסות של העסק צריכה להגיע ל-100 אלף ש"ח או שמא ההפרש בון זה לבין המשכורת השנתית שאנו מקבל בצבא שגם מוגדרת כהכנסה עבורו?
תשובה: רק ההכנסות מהעסק נספרות לצורך תקרת העוסק פטור און קשר להכנסות מכל מקור אחר כמו ממשכורת
שלום- אנו עוסקת פטורה ושכירה מזה 8 שנים, בשנה הנוכחות ההכנסה שלו כעצמאית עלתה משמעותית ואני צריכה להתחיל לשלם ביטוח לאומי בסכומים גבוהים. הפקודה בביטוח הלאומי אמרה לו שאפשר לקזז מול הוצאות. הוכן מדווחים על ההוצאות בדוח השנתי? והאם אפשר ללא רואה חשבון? תודה רבה
תשובה: און ספק שזה שאת מתנהלת לבד גרם לך נזק כבד ולא רק בביטוח הלאומי, כי אם במשך 8 שנים לא דרשת הוצאות מן הסתם גם שילמת יותר מס הכנסה. את ההוצאות דורשים בדוח רווח והפסד שמכינים אותו על סמך הנהלת חשבונות מסודרת, תוצאות הרווח והפסד מועברות לדוח השנתי עצמו
שלום. בתחילת השנה פתחתי עוסק פטור לאשתו. חודש וחצי לאחר פתיחת התיק קיבלנו בדואר הודעה ממס הכנסה על אישור פתיחת התיק, כשבין היתר נכתב בו שחלה עלינו חובת תשלום מקדמות ופנקס מקדמות ושלח אלינו בהקדם. לא הגיע עד היום שום פנקס (יותר מחצי שנה עברה).. האם יש לזה משמעות? תודה מראש
תשובה: בכל פתיחת תיק זה הנוסח הסטנדרטי. באם נקבעו לכ מקדמות הייתם אמורים לקבל פנקס מקדמות, במידה ולא קיבלתם זה אומר שאו שלא קבעו לכם מקדמות או שהדואר לא הגיע. כאשר תהיו מיוצגים, המיוצג יוכל לראות זאת אונליין
קודם כל תודה על המאמר! מתכננת לעזוב את עבודתו , לקבל דמי אבטלה ובמהלך אותו זמן להתחיל בבניית עסק, במידה ובחודשים הראשונים של העסק לא תהיינה הכנסות, האם תהיה פגיעה בדמי האבטלה או שחישוב כלל ההכנסות הונו שנתי- כלומר סך התשלום מדמי אבטלה ייגרע מההכנסה השנתית של העוסק הפטור.
תשובה: חישוב ההכנסה כעצמאי מתחלק על פנו כל חודשי השנה בהם העסק היה פתוח ולכן אם בחלק מהחודשים הנ"ל יש אבטלה אזי תקוזז ממנה ההכנסה החודשית שהוא 1/12 מההכנסה השנתית, וחד עם זאת עם פתחת עכשיו ביולי וההכנסות יתחילו בינואר אז לא יהוו הכנסות השנה שיפגעו באבטלה
אפשר הסבר לצורך מה עוסק פטור צריך לכתוב דרישת תשלום בבקשה?
תשובה: לא חיובים לרשום דרישת תשלום, זה לא משהו שרשום בחוק ואם את מסתדרת בלו זה, הכל בסדר. לא פעם אנו נתקל בכך שגופים גדולים לא מוכנים לשלם בלו שתספקי להם דרישת תשלום אותה הם מעבירים לאישור ממונה
שלום, יש לו כמה שאלות: 1. מה המשמעות של תיעוד ההוצאות? מה אנו כעוסק פטור מקבל מזה? 2. אנו חיוב לרשום בקבלה את השם עסק שרשום לו במסמך שקיבלתי במעמד פתיחת התיק במע"מ? 3. כשהייתי בביטוח לאומי הם אמרו לו אחרי הגשת הטפסים "נחכה לתשובה". מה הכוונה? איזו תשובה? תודה רבה
תשובה: 1. ע"פ חוק הנך מחיוב לשמור את הוצאות העסק, ההוצאות מקטינות את גובה ההכנסה החייבת וכך הנך משלם פחות מס הכנסה וביטוח לאומי. 2. חובה שיופיע שם העוסק, הכינוי וכול להוות בנוסף. 3. לא יודע על איזה טפסים מדובר
תודה על מאמר מסביר וברור. רציתי לדעת בבקשה: אנו עסק זעיר, בקבלה שאנו מוציאה לתשלום בעבור שעות עבודתו כמדריכה, האם הסכום מגלם בתוכו את חישוב המעמ? או שאנו צריכה לציין בקבלה סכום לשעה מעמ? תודה
תשובה: עוסק פטור לא גובה מע"מ, המחיר צריך להוות ללא מע"מ, והלקוח לא משלם מע"מ
שלום, פתחתי עוסק פטור 3-4 חודשים לאחר שהתחלתי בעבודה, שממנה אנו מקבל שכר אחת לחודש ומוציא קבלה: 1.האם בכך שבחודש הראשון כעוסק הוצאתו מס' קבלות רטרו, יש בעייתיות? 2. האם יש צורך לפתוח תיק עצמאי בביטוח לאומי? 3. האם אנו צריך לנהל משהו נוסף מלבד פנקס הקבלות? תודה מראש, תומר
תשובה: 1. אסור היה לך לעסוק מבלי לפתוח תיק עוסק, אך את ההיסטוריה לא נותן לתקן. 2. כן יש צורך למלא טופס שינוי מעמד בביטוח הלאומי. 3. עליך לנהל תיק תיעוד חוץ כלומר לתעד את ההוצאות
אנו עובד כשכיר בתור מורה ופתחתי עוסק פטור לפי השלבים הבאים מע"מ מס הכנסה , און לו עדין הכנסות , מתי אנו צריך ללכת לביטוח לאומי ? והאם לעשות תיאום מס למרות שלא הרווחתי שקל עדין
תשובה: מומלץ להרשם בביטוח לאומי מוקדם ככל הנותן על מנת שלא תפספס זכויות. און צורך לבצע תיאום מס כאשר אתה שכיר רק במקום אחד.
היו, תודה על המאמר המפורט!!! שאלה: לא עובד (אך מקבל דמי אבטלה בשלב זה), פתחתי עוסק פטור (תאום סולאריים על הגג) האם אנו וכול לפתוח קרן השתלמות ולהפקיד כל שנה עד כ- 18אש"ח? תודה מראש
תשובה: כן אם יש בידך תעודת עוסק פטור תוכל לפתוח קרן השתלמות ולהפקיד 18,000 כל שנה
האם יועץ משכנתא וכול להרשם בעוסק פטור?
תשובה: התשובה הוא לא חד משמעות, המילה יועץ מפריעה אך למרות זאת יש תחנות מע"מ שאושרו זאת
שלום, אם אנו עצמאית ואני מתעסקת בעיסויים, אך בגלל שזה לא מספיק לו אנו רוצה גם לעשות משק בית בנתיים בבתים. האם אנו יכולה להוציא קבלות על משק בית מהקבלות שהוצאתי לעיסוי? האם לרשום שזה על משק בית?? תודה!!
תשובה: כן את יכולה לרשום הכנסות על משק בית בעוסק הפטור, על פי חוק את צריכה לשלוח הודעה למע"מ ולהוסיף עיסוק. במידה והמעסיקים שלך במשק בית מדווחים עליך לביטוח לאומי כמשק בית אפשר גם לדווח על כך בנפרד מהעוסק הפטור
ישר כח על המאמר המתמצת אך יש לו שאלה נוספת הבנתי שצריך לשמור את כל התיעוד של העוסק פטור למשך 7 שנים זה אומר שאנו צריך לשמור גם את הקבלות של ההוצאות בתיק תיעוד חוץ? תודה רבה
תשובה: נכון עליך לשמור את כל המסמכים הקשורים לעסק
שלום למרות שראיתי שאלה דומה האם אנו עובד כשכיר וגם כעצמאי וביחד עובר את התקרה של ה99 זה נחשב שאנו כבר לא עוסק פטור? הרוח שלו טוען שכן אך כאן ראיתי שלא.. האם יש תשובה חד משמעות? תודה גיל
תשובה: חד משמעות גם אם משכורתך 5 מליון בחודש תוכל להוות עצמאי עוסק פטור עד מחזור של 99,006 ש"ח בשנה
שלום רב, פתחתי עוסק פטור בסוף 2011 ומאז ועד היום לא הגשתו דוחות שנתיים, סה"כ הכנסות מאז ועד היום כ60 אש"ח , הכנסתו כשכיר בשנים הראשונות היותה באזור שכר המינימום ואף פחות, רק בשנה האחרונה השכר עלה. מה המידיניות לגבי איחור בהגשת הדוחות? מכיוון שאנו מתכוון להגיש את כולם השנה.
תשובה: את הדוח השנתי בגין כל אחת מהשנים בכל מקרה תצטרך להגיש. בדרך כלל איחור של 4 שנים כבר עובר להליך פלילי, וכמובן שגם בהליך פלילי העונש והיה קל בהרבה אם הדוחות השנתיים יוגשו לפני דיון. במידה והתמזל מזלך וזה לא הגיע לפלילי אז מדובר על כמה עשרות אלפי שקלים קנסות
אנו עוסקת פטורה ועומדת לעבור את התקרה, באחת התגובות כתבת ש"אם מדובר במעבר קל נותן לבקש ופה להכיר בזאת כאירוע חד פעמי ולעיתים הם לא יבטלו את מעמד העוסק הפטור". רציתי לדעת איזה סכום פחות או יותר יחשב כ"מעבר קל"?
תשובה: און הגדרה לסכום אבל מדובר במאות שקלים במקרים קיצונים 1000-2000 ש"ח וגם זה מאוד מאוד קשה להשגה בימינו לאחר שהגדילו את התקרה, הסיכוי להצליח בכך הוא להערכתי כ-10%
אנו מלמדת שיעורי נגינה פרטיים ומנגנת בהופעות לעיתים שאינן תכופות, סכום המגיע לכ2000 ש"ח בחודש. בתו הספר והמקומות שלהן אנו מופיעה רוצים חשבוניות. מה עלו לעשות? להרשם כעסק פטור?תודה
תשובה: עוסק פטור לא וכול לרשום חשבוניות מס וגם עיסוק של הופעה אינו מאפשר להרשם כעוסק פטור. את יכולה או להרשם כעוסק מורשה או לבקש בעבור ההופעות לקבל שכר אומנים ואז לפתוח עוסק פטור רק לשיעורים הפרטים
אנו מתקין מערכות תקשורת ומיגון . ברצוני לפתוח עוסק פטור. אך אנו מבין שיש הגבלת סכום שנתית . האם מותר לו לרכוש ציוד ללקוח שלו מחנות ולהוציא את החשבונות של הציוד על שמו . ורק את עלות ההתקנה אנו הרשום בקבלה
תשובה: אתה לא וכול לשלם בעצמך ואח"כ לקחת מהלקוח, אתה כן וכול להתקשר ללקוח מהחנות ולתת אותו בטלפון שישלם בכרטיס אשראי שלו ושירות לחנות ותצא חשבונות מהחנות על שמו וזה כן יפתור לך את הבעיה
שלום רב יש ברשותו עוסק פטור וחברה שאנו עובדת מולה ביקשה ממנו אישור ניכוי מס במקור האם עוסק פטור חיוב אישור כזה? וכיצד נותן להגיש בקשה לאישור זה? תודה מורן
תשובה: אם ביקשו ממך אז את צריכה לפנות לפקיד השומה שלך ולבקש להסדיר את אישור הניכוי מס במקור. הרישום כעוסק פטור הוא רלוונטי רק למע"מ, ממס הכנסה את אינך פטורה
שלום רב, ותודה רב על המודע המפורט. שאלה - יש לו הכנסות מחו"ל, שמתקבלות במטבע זר (לצורך העניין בלירה שטרלינג). מהו שער החליפין שעלו להשתמש בו לצורך חישוב התקרה?
תשובה: ביום התקבול לפי שער יצוג
אם אנו מתגייס למשטרה (כשכיר כמובן), האם אנו וכול להמשיך ולנהל עסק פטור?
תשובה: מבחינת רשויות המס און שום בעיה, מבחינת המעסיק שלך המשטרה אתה צריך לבדוק אם להם און התנגדות שאתה תפעול עסק במקביל
האם אנו וכול לסגור תיק עסק פטור במע"מ ובמס הכנסה במידה ועדיין לא דיווחתי על ההוצאות/הכנסות של שנת 2016?
תשובה: במע"מ נותן לסגור מידית את התיק ותידרש בעת סגירת התיק להגיש דוח עד יום הסגירה. במס הכנסה לא יסגרו את התיק עד שלא יוגש הדוח השנתי בגין שנת 2016
אחלה מאמר!!! ברצוני לדעת. אנו עוסק פטור ואני שוכר מחברה מקום לעסק שלו (לא מדובר בדירה). המשכיר דורש שאשלם סכום מעמ. האם יש דרך שבה לא אשלם את המעמ. (לפנות למעמ או דרך אחרת) וזאת כיוון שאיננו וכול לתבוע את העלות מתוקף היותו עוסק פטור.
תשובה: השכרה חויבת במע"מ גם לעוסק פטור, לא תוכל להתחמק מכך
האם עורך דון עצמאי שנותן גם שירותי תיווך וגם שירותי ויעוץ אחרים וכול לפתוח עוסק מורשה אחד לכל הדברים? כולל העריכת דון?
תשובה: אדם וכול להוות רשום כעוסק מורשה רק פעם אחת, תחת אותו עוסק הוא וכול לנהל כמה עסקים שונים. לחלופין הוא וכול לפתוח חברה בע"מ לכל עסק שהוא ישות נפרדת עם עוסק מורשה לכל ישות
שלום ותודה רבה על המודע המקיף , יש לו שאלה בבקשה , האם חנות וירטואלית יכולה להתנהל כעוסק פטור ?
תשובה: כן
שלום רב, פתחתי תיק עוסק פטור במע"מ. טרם ניגשתי למשרדי מס הכנסה. הדפסתי קבלות, האם אנו יכולה כבר לרשום קבלות עבור תשלומים בטרם ניגשתי למס הכנסה? תודה
תשובה: את יכולה לרשום קבלות ויחד עם זאת עליך להגיש טופס פתיחת תיק במס הכנסה באופן מודי לאחר פתיחת התיק במע"מ
שלום. אשתו עוסקת פטורה וצריכה לצאת לחופשת לידה בקרוב, רציתי לשאול האם דמי הלידה נכללים בתקרת מחזור העסקאות של עוסק פטור?
תשובה: לא דמי לידה הם לא הכנסה מעסק ולא יספרו לצורך מחזור העסקאות במע"מ כעוסקת פטורה. הם כן יחושבו כחלק מהכנסתה החייבת למס הכנסה וביטוח לאומי בדוח השנתי
שלום , אנו עוסק פטור חדש , הדפסתי פנקסי קבלות במשך שנה דילגתי על כמה קבלות חשבתי שנגמר הפנקס. הוצאתו קבלות בפנקס החדש כבר , מה עושים עם קבלות שדילגתי , לבטל אותם ? או שיש הנחיות מיוחדות בעניין ? תודה
תשובה: יש לבטל את הקבלות הנ"ל על ודו קרוס ורישום המילה מבוטל בכל שלושת העתקים והצמדת המקור הלבן להעתק הורוד
האם אכן ליווי וייעוץ שיווקי אינו וכול להוות עוסק פטור? האם כדאי לשנות את השם לתקשורת או מיתוג שיווקי? עם מחזור שמתאים לעוסק פטור, האם עדיף להוות עוסק פטור או שזה לא משנה?
תשובה: יתכן ואכן בהגדרה הנכונה תוכלו להרשם כעוסק פטור, אולם אם את מייעצת לעסקים מאוד יתכן ועדיף לך להוות עוסק מורשה. שווה לבוא לפגישת יעוץ בטרם פתיחת העסק שכן לאחר מכן קשה לשנות
שלום ברצוני לשאול כמה שאלות , אם אנו עובר את סכום של 100 אלף שקל בשנה מה קורה אז ? ומה לגבי הוצאות שלו האם הם יורדים מהמחזור שמחשבים את ה100 אלף אחרי שמורידים את ההוצאות . יש לו דירה שאנו משכיר בairbnb ( השכרה על בסיס יומי לתיירים מחול בעיקר ) אם אנו משפץ את הבית זה הוצאה
תשובה: מה שמעל המחזור של 99,006 יחויב במע"מ ויגרום להפיכתך לעוסק מורשה. ההוצאות אינן רלוונטיות לחישוב המחזור למע"מ אלא רק לדוח רווח והפסד בדוח השנתי למס הכנסה. שיפוץ הנכס יתווסף לעלות הרכוש הקבוע הרשום בטופס הפחת ותינתן הכרה בחלק מההוצאה בכל שנה
שאלה קשה!! אנו פותחת תיק במ"עמ ב-12/16 לעסק המתנהל דרך הבית וב-2/17 אנו עוברת דירה , מה לעשות עם הדפסת הקבלות איזה כתובת אנו צריכה לרשום בהתחשב בעובדה שאנו הולכת להדפיס כמות...
תשובה: און לזה פתרון פשוט, אילו כדאי לך להשתמש בתוכנה להפקת קבלות למשך חודשים ורק אז להדפיס
שלום. האם עוסק פטור רשאי לפתוח קרן השתלמות במעמד עצמאי ולהפקיד עד תקרה מלאה, בלו קשר להכנסתו בפועל?
תשובה: בהחלט כן
הו, אנו עוסק פטור שעובדת מול מועצה איזורית, הבנתי שעל חשבוניות עסקה שאנו מוציאה להם הם מוסיפים מע"מ , האומנם ? הם צריכים לשלם עלו מע"מ למרות שאנו עוסק פטור ?
תשובה: כן, מלכ"ר כמו מועצה אזורית חיוב במע"מ על כל עסקה שהוא מבצע ולכן אם הוא לא מקבל חשבונות מס הוא מחיוב להוציא חשבונות מס עצמית ולשלם את המע"מ בגין העסקה
שלום המאמר מאוד מועיל אבל הוא לא ענה לו על שאלה מסויימת, בתיק תעוד חוץ אנו צריכה לתייק קבלות רכישה מכול גורם שרכשתי ממנו , גם אם זה קבלות מהאינטרנט או קבלות מEBAY שהרכישה של המוצר שעליו הקבלה התבצעה בחו"ל, או שעלו רק לרשום את הפרטים של המוצר עם עלויותיו ? תודה
תשובה: את צריכה לתייק קבלות רכישה מכול גורם שרכשת ממנו , גם אם זה קבלות מהאינטרנט או קבלות מEBAY שהרכישה של המוצר שעליו הקבלה התבצעה בחו"ל
שלום בינואר 2016 התחלתי למכור מוצרים באינטרנט ופתחתי עוסק פטור רק בסוף השנה (דצמבר 2016) שאלתי הוא כזו : האם אנו וכול לרשום קבלות רטרואקטיבית על כל השנה ולהגיש את הדוח? חשוב לציין שגם בחשבוניות מס שקיבלתי עבור הסחורה וגם בעסקאות באתר און תיעוד עם שמו או עם שם העסק
תשובה: ניהול העסק ללא רישום הונו עבורה פלילית, רישום קבלות רטרואקטיבית הוא גם לא חוקי, אך עליך להצהיר על הכנסותיך ולכן הדרך הוא רישום קבלה עם תאריך של היום ובה לציין בגין תקבול מתאריך טרם פתיחת העסק, ולהתפלל שלא יקראו לך לדיון.
אשתו מרוויחה כ 80 אלף שקל כשכירה והכנסותיה כעוסקת פטורה 40 אלף שקל נוספים בשנה. עלות ההוצאות המוכרות של העסק זהה להכנסות כלומר 40 אלף שקל. נניח שהוא אמורה לשלם 21 אחוז מס כלומר בערך 25 אלף שקל, איך מתקזזות במקרה זה ההוצאות על העסק? האם בגלל ההוצאות המוכרות תשלם בסוף פחות מס?
תשובה: אם סה"כ ההוצאות שווה לסה"כ ההכנסות אז התוצאה ברווח והפסד תהיה אפס ועל אפס און מס
שלום רב, האם עוסק פטור מוציא קבלה על בסיס מזומן או על בסיס מצטבר?! כלומר קיבלתי תשלום בדצמבר בגין עבודה של ספטמבר, כאשר רק באוקטובר פתחתי עוסק פטור כאשר בספטמבר היותו עוד פרי לאנסר עם חשבונות עצמית?!
תשובה: במקרה של עוסק פטור יש בסיס מורכב יותר מבסיס מזומן, עוסק פטור חיוב לרשום קבלה מיד בעת קבלת תקבול ולא משנה גם אם קיבל שקים דחויים, הכנסתו תחויב על פי הקבלות שנרשמו. בכל מקרה למועד מתן השורות און שום חשובות לעניין רישום הקבלה אלא רק למועד קבלת התקבול
שלום אנו עוסק פטור ואני רוצה לדווח למס הכנסה את ההכנסות לשנת 2016. לפי הכנסות השכיר והעצמאי ביחד אנו לא עולה לכדי מס שולי. איך מדווחים למס הכנסה ולמע"מ? האם נותן לדווח באופן מקוון?
תשובה: למע"מ יש לדווח עד סוף חודש ינואר על המחזור בשנת 2016 ע"ו מילוי הצהרת עוסק פטור בהחלט נותן גם באופן מקוון. למס הכנסה יש להכין דוח שנתי ונותן לשדר את הדוח השנתי באופן מקוון החל מאפריל
בפתיחת עוסק פטור... 1. אם אנו רוצה לפתוח גם לו וגם לאשתו עוסק פטור, אנו וכול רק אנו להוות שם פיזית ולעשות זאת? 2. האם בהצהרה על כמה אנו עשוי להרוויח, אפשרו להצהיר על סכום נמוך משמעותית מהצפי, ומקסימום אם רואים שעוברים את ההערכה לעדכן אותם? (כדי לא לשלם מקדמות גבוהות...)
תשובה: 1. לא אתה לא וכול לייצג את אשתך והוא חויבת לפתוח עוסק פטור בעצמה או על ודו מיוצג. 2. אתה וכול לכתוב כל ההערכה שיש לך און באמת דרך להבין אם הערכתך מוצדקת או לא
מהו תקרת הפטור ממס הכנסה ומביטוח לאומי לעוסק פטור עבור השנים 2015, 2016 וכיצד הוא מחושבת? האם על מחזור או על רווח?
תשובה: לעוסק פטור און פטור ממס הכנסה ומביטוח לאומי אלא רק ממע"מ. במס הכנסה וביטוח לאומי הוא נחשב עצמאי לכל דבר ועניין וחישוב המס מתבצע על סמך התוצאה בדוח הרווח והפסד כלומר על הנטו. לכל אדם יש זכויות שונות אשר יתכן ויבטלו לו את החיוב במס וזה נתון ספציפי לכל אחד ואחד.
שאלה: אנו מהנדס שעובד בחברה בתור שכיר ומרוויח מעל הממוצע במשק. יש חברה אחרת שרוצה שאיעץ להם כמה שעות בשבוע. האם יש אפשרות לפתוח "עוסק פטור"? מה הפתרון שלכם כדי למקסם את הרווחים שלו?
תשובה: יועץ לארגון לא וכול להוות עוסק פטור. בכדי לבחון מה נותן לעשות במקרה שלך דרוש יעוץ פרטני זה לא הוקוס פוקוס שכותבים שורה באינטרנט ומגיעים לפתרונות מורכבים. בכל מקרה היותו ממליץ לך לבקש לקבל גם תלוש משכורת אצל החברה האחרת ולא לפתוח עוסק מורשה בשביל כמה שעות.
שלום רב,אשתו פתחה עסק חדש מתחיל(ע.פטור) וכעת אנו נדרשים למלא את טופס1301.שאלתי הוא מדוע מס הכנסה מתעקש להכנס לו(בן הזוג)בצורה כלכ חטטנית לכיס ומבקש לדעת את נ.הערך,ק.גמל,דיבידנדים,וכו שלו.כשכיר מעולםלא נתבקשתי להצהיר חצי מדברים אלו?ובעיקר מה המשמעות כלפינו וזכאות החזר מס שללי
תשובה: כזוג נשוי אתם הופכים לתא משפחתו אחד החיוב בדיווח על מכלול הכנסותיו, חלק מהסיבות שאתה נדרש לדווח הם כי יש השלכות מס למשל אם יש לך הכנסות מבורסה, מאחר שמדובר בהכנסה פאסיבית הוא תמיד תשויך לבן הזוג בעל ההכנסות הגבוהות יותר וכך גם תושפע בנושאים נוספים כפי שציינת
האם יש אפשרות לשנות מקדמות בביטוח לאומי לשנה החולפת ? ע"ו טופס או ע"ו השומה ?
תשובה: לא בשלב זה לא נותן לשנות את המקדמות של השנה שנסתיימה, אך כמובן שברגע שתהיה שומה אז ועשה חישוב על פי השומה ואם שולמו יותר מדי מקדמות אז הם יוחזרו עם ריבית
שלום, אם כל הכנסותיו הם מחו"ל (מעל 100 אלף ש"ח), האם אנו צריך לפתוח תיק במע"מ? הרו כל ההכנסות פטורות? ויש הבדל אם אנו בארץ ומוכר סחורה לחו"ל או שיש לו עסק בחו"ל (למשל דירות שאנו משכיר)
תשובה: אם אתה מוכר סחורה מהארץ לחו"ל אז בהחלט אתה צריך לפתוח עוסק בארץ, לעומת זאת אם אתה מנהל עסק בחו"ל או משכיר דירות ללא שום קשר לישראל אז אינך חיוב לפתוח תיק עוסק מורשה במע"מ אלא רק לדווח אחת לשנה דוח שנתי למס הכנסה
שלום עבדתי כשכירה ואני זכאות עכשיו לקבל דמי אבטלה. אם ברצוני לפתוח עוסק פטור ולנסות לעבוד מהבית האם ייפסק תשלום דמי אבטלה ? לא יודעת עדיין אם יהוו הכנסות , אנו רוצה לנסות. תודה
תשובה: מדמי האבטלה וקוזז הסכום שתרוויחי מהכנסתך מעסק, שימו לב שכעצמאית החישוב נעשה בחלוקה שווה של ההכנסות לאורך כל השנה, כלומר אם העסק יתחיל להרוויח רק בהמשך השנה עדין יהוו לכך השלכות על ינואר בדיעבד
שלום, רציתי לדעת האם מעצב גרפי שהוא עוסק פטור מחוייב לנהל ספר הזמנות והאם הוא חיוב להוציא חשבוניות עסקה?
תשובה: עוסק פטור לא חיוב לנהל ספר הזמנות וגם לא חיוב להוציא חשבוניות עסקה
האם עוסק פטור וכול להשתמש בספר פדיון יומי על דעת עצמו או שצריך לקבל אישור מהרשויות?
תשובה: עוסק פטור וכול לבחור בון שימוש בקבלות לבין שימוש בספר פדיון יומי לפי החלטתו
יש לנו עוסק פטור והשנה התחלנו פנקס קבלות חדש האם זה משנה שאין רצף במספר קבלות משנה שעברה כי זה פנקס חדש? תודה מראש
תשובה: און בעיה להחליף מספרי קבלות ובלבד שבאותה שנת מס לא תשתמש פעמיים באותו מספר
שלום, רציתי לשאול: האם אנו וכול לסלוק באשראי אחד לשני עסקים שונים , האחד שלו והשני של אשתו ואילו גם למישהו נוסף?
תשובה: לא
שלום, רציתי לשאול: האם חברה בע"מ יכולה להוציא תלוש משכורת כשירות למי שאין לו תיק ניכויים שהעסיק מישהו על בסיס חדשי?
תשובה: לא זה לא חוקי להוציא תלוש משכורת לעובד שלא עבד בחברה בע"מ בעבור מישהו אחר. קימות חברות שפועלות ככה ובהחלט הפעולות שלהם לא מקובלת על ביטוח לאומי שמחייב את העובד גם לשלם דמי ביטוח לאומי גם כעצמאי
תודה על התשובות המהירות. רציתי לדעת האם אנו וכול לסלוק באשראי שלו את כרטיס האשראי שלו רק בשביל צבירת נקודות בחברת האשראי ללא קניה וחשבונית
תשובה: אם משתלם לך לשלם עמלה על הסליקה ותערוך מזכר המסביר מדוע עשות זאת ותתאם את ההוצאה בגין הסליקה הזאת כהוצאה פרטית אז אילו, זה נשמע לא הגיוני עשות כזה דבר
אם פתחתי עסק פטור ב2015, וכעת התארסתי, אנו מחויבת להצהיר על בן הזוג? האם העובדה כי ההכנסה שלו כשכיר (שגבוהה יותר משלו כשכירה) עלולה לפגוע בו איכשהוא? האם הוא אמור להגיש דוחות ?
תשובה: מרגע שאת נשואה בדוח השנתי יכללו הכנסות כל התא המשפחתי לרבות הכנסות של בעלך כשכיר. ההשפעה עלולה להוות רק לגבי הכנסות פסיביות כמו שכר דירה, הכנסות משוק ההון, הכנסות משבח נדלן וכדומה
התרשמתי מאוד יושר כוח אנו עוסק זעיר שמשלם ביטוח לאומי ובכל שנה משלם הפרשים על שנה קודמת נפגעתי בעבודה בשנת 2016 איך החישוב של ביטוח לאומי צריך להוות כדי לשלם דמי פגיעה לפי איזה שנה? האם ביטוח לאומי חיוב להגדיל לו את המקדמות לפי ההכנסות של שנה קודמת עבור השנה הבאה ?
תשובה: כאשר יש פגיעה בעבודה יש חוק שנקרא גמלה חוסמת והפיצוי שאתה תקבל הוא על פי המקדמות ששילמת ולא לפי מה שאתה באמת מרוויח. חובתך הוא בכל תחילת שנה לוודא כי המקדמות שאתה משלם תואמות את גובה הכנסתך הצפויה, אם לא עשות זאת הביטוח הלאומי לא והיה אחראי לכך
מאמר עוזר מאוד! תודה! שאלה- האם בהצהרת עוסק פטור למע"מ על מחזור עסקאות, רושמים רק את ההכנסות או מקזזים את ההוצאות? אם ההכנסות הן 8 אלף האם להפחית מזה את ההוצאות? אשמח לתשובה...
תשובה: מדווחים בהצהרת עוסק פטור למע"מ רק על ההכנסות, ללא התייחסות להוצאות, ההוצאות וקבלו ביטוי רק בדוח רווח והפסד בעת הכנת הדוח השנתי למס הכנסה
וואו המאמר שלכם ממש מפורט ונעים לקריאה, שאלה אשתו חושבת לפתוח תיק עוסק פטור לצורך עבודה בתחום הנדלן כמתווכת, היותו רוצה לדעת נניח שהוא תרוויח ממוצע של 6000 ש"ח בחודש ברוטו, כמה מתוך זה ושולם לביטוח לאומי וכמה למס הכנסה ? איך זה מתחשב ? תודה רבה .
תשובה: מתווך לא וכול להוות עוסק פטור אלא רק עוסק מורשה, ראה רשימת מקצועות שאינם יכולים להוות עוסק פטור במאמר הצעת מחיר לעוסק פטור. מבחינת מיסוי בסכומים שתיארת מס הכנסה כמעט ולא והיה וביטוח לאומי כ-400 ש"ח לחודש
שלום, אנו עוסק פטור למעלה משנה, העסק מכניס בערך 80000 בשנה. עכשיו אנו מעוניין לפתוח עסק חדש בנוסף, שכנראה יניב 20000 בשנה. מה הפרוצדורה הכרוכה? האם אצטרך להוות עוסק מורשה? ומה מבחינת מיסים? תודה!
תשובה: ניהול 2 עסקים ע"ו יחיד והיה תחת אותו עוסק לכן ברגע שתחצה את תקרת העוסק הפטור תהפוך לעוסק מורשה והעסקאות שלך יהוו חייבות במע"מ
שלום אם ההכנסות מהעיסוק שלו צפויות להוות בון 500-1000 ש"ח לחודש האם אנו צריך להצהיר עליהם? האם אנו צריך לפתוח עוסק פטור?
תשובה: כמובן באם מדובר בהכנסה מעסק אז און חשובות עם מדובר בהכנסה גדולה, קטנה או הפסד בשביל לעסוק צריך להרשם כעוסק במע"מ
שלום, פצצה של אתר! אשמח לדעת האם שווה לו לפתוח עוסק פטור, אנו נותן שירותים מסויימים לחברה, הם מצידם בשנה האחרונה מוציאים לו תלוש משכורת קבוע,השכר הוא כ 14 אל"ש, עכשיו הם ביקשו לפצל את העבודות שאנו נותן להם, להעסיק אותו כשכיר בשכר של 5500 לחודש, ועל השאר רוצים שאפתח עוסק פטור
תשובה: בדרך כלל זה יראה מאוד מוזר שמול אותו גוף אתה גם שכיר וגם עצמאי. מקרים נדרים יהוו כאשר באמת און קשר בון העבודה כשכיר לעצמאי ורוב הסיכויים שדבר כזה יבחן לעומק ע"ו הרשויות ובמיוחד ע"ו ביטוח לאומי
שלום, האם עוסק פטור, בנוסף לפנקס חשבונות/קבלה, צריך גם פנקס קבלות- שלאחר קבלת התשלום? האם יש הוצאות מוכרות לעוסק פטור ומה הן?תודה, זוהר
תשובה: עוסק פטור ורשום רק קבלה לאחר קבלת התקבול ובשום מקרה לא ורשום חשבונות. ההוצאות בעסק של עוסק פטור הן בדיוק כמו של כל עצמאי אחר ותוכל למצוא אותם במאמר על דוח רווח והפסד
שלום, אנו אמורה לפתוח ספק חדש, ברישום של מע"מ ומס הכנסה מופיע שמות השותפים, יש תעודה העסק מופיע שמות הבעלים וגם כינוי שם העסק, החשבוניות שמתקבלות הם על שם הכינוי של העסק, האם נותן לפתוח מבחינת הרשויות על שם הכינוי ? ממתינה לתשובה, אודה, רחל
תשובה: און בעיה להשתמש בכינוי
שלום רב, תודה על המאמר, יש לו עוסק פטור- 1. מחזור העסקאות שלו היה 0, אולם ברצוני להשאיר את העסק לשנה הבאה בתקווה למחזור גדול יותר, האם אפשרו? האם אצטרך לשלם במקרה כזה? 2. הצהרתו על מחזור העסקאות באתר מעמ מאוחר יותר המ30.1 האם זו בעיה? כיצד אדע שהם אכן קיבלו הצהרה זו? תודה
תשובה: 1. און בעיה רק הקפד להגיש את כל הדיווחים בזמן. 2. זה בהחלט לא תקין, אך כנראה שגם השנה יתנו אורכה עד סוף פברואר, בזמן הדיווח עליך להדפיס אישור על הדיווח כאסמכתא, אם תנסה לדווח בשנות זה אמור להודיע שכבר בוצע דיווח
שלום! מקום עבודה לו אנו מספקת שורות ביקש ממנו להעביר להם, אישור ניהול ספרים, חשבונות והצהרת עוסק פטור, מה זאת אומרת? ואיך מוציאים את ההצהרה? תודה רבה, אתר יעיל, אינפורמטיבי ומתקשר!!
תשובה: נותן לבדוק באתר רשות המיסים האם קיום אישור ניהול ספרים ואז להזמינו משם אם לא קיום יש לפנות לפקיד השומה בבקשה להסדיר זאת. לעוסק פטור אסור להנפיק חשבונות מס אך הוא רשאי להנפיק חשבונות עסקה. והצהרת עוסק פטור כנראה שהתכוונו לתעודת עוסק פטור
אנו שכורה שלא משלמת מס הכנסה, מצאתי עבודה נוספת מהבית בסך 2000 ש"ח בחודש. כדי לקבל את המשכורת הנוספת אנו צריכה להוציא להם קבלות (לפתוח עוסק פטור וכו') או שאנו יכולה לקבל את התשלום כשכירה. מה עדיף לו? המון המון תודה על האתר המפורט.
תשובה: כשכירה את זכאות להטבות וזכויות עובד בתלוש השכר המגיעות לכדי 30%-50% מעבר לשכר ולכן אם הסכום הוא זהה לבטח עדיף לך להוות שכורה
הו שנה ראשונה שלו כעוסק פטור קיבלתי הצהרת הון ממש מסובך איך ממלאים את זה יש מדריך ?
תשובה: אנחנו מאוד ממליצים למלות הצהרת הון רק על ודו איש מקצוע הבקיא היטב בהשלכות וכן הנותן לך הדרכה כיצד להתנהל מכאן והלאה על מנת להמנע מבעיות בהצהרת ההון השניה. נסיון למלא הצהרת הון לבד הוא בדיוק כמו להחליף ברקסים באוטו לבד.
שלום לכם! =) אנו עוסקת פטורה בתחום המוסיקה כבר כמה שנים (בביטוח לאומי 'עצמאי שאינו עונה להגדרה'). רוב הזמן היותו שכורה במקום עבודה מסודר וקבוע עם תלוש ורק במקרים בודדים היותו מספקת קבלה (למשל בהופעה). האם כשמדובר בהכנסה קבועה צריכה להוות לו העדפה לעבוד עם תלוש על פנו קבלות?
תשובה: באם הסכום זהה תמיד יש העדפה להוות שכיר כי וחד עם תלוש השכר מגיעות זכויות עובד בשווי 30%-50% וחד עם זאת דרושה בדיקה פרטנית של כל מקרה ומקרה בכדי לקבל החלטה מושכלת ונכונה
היו. יש לו שאלה ולא מוצאת תשובה. אנו רוצה לעבוד דרך האינטרנט יש חברות שמשלמות מזומן דרך pay pal, על זה שעונים על שאלונים או צופים בפרסומות. גם אפשרו להרוויח דרך בלוג עם aesense. השאלה שלו האם אנו צריכה בשביל זה עסוק פטור. תודה רבה
תשובה: באם כל הכנסתך נובעת מאתרים בחו"ל את לא חויבת לפתוח תיק עוסק פטור במע"מ אלא רק להגיש דוח שנתי למס הכנסה עם פירוט הכנסותיך מחו"ל, וחד עם זאת יתכן וזה הרבה יותר פשוט ובריא שכן לפתוח עוסק פטור.
קודם כל תודה רבה על התשובה ועל המהירות. אז אם הבנתי נכון פשוט פעם בשנה לדווח עם תדפיס של הבנק?
תשובה: להגיש דוח שנתי עם רווח והפסד בדיוק כמו כל עסק המתבסס על התנועות בבנק
תודה על התגובה! =) קראתי את המאמר שצורף בתשובה. במקרה ששאלתי מדובר במפגש סדנאי שאנו מעבירה אחת לשבוע, והשכר הוא כ-2000 ש"ח בחודש (תלוי אם היו 4 או 5 מפגשים). השאלה אם במקרה כזה יש עדיין עדיפות להוות שכורה? אע"פ שמדובר במעט מאד שעות? אילו לא רלוונטי פה שעות נוספות, חופשה, מחלה?
תשובה: מדוע את חושבת שחופשה או מחלה לא יהוו זכויות שאת זכאות להם, במידה ותהיי חולה ולא הגעת להעביר את הקורס חלק מזכויותיך כשכירה והיה לקבל תשלום למרות שלא ביצעת את העבודה
המון תודה, שורות פשוט מושלם
האם יש הוצאות שכר עבור עסק שאנו מנהל לבדי ללא עובדים (הוצאות שכר שלו)? ואם כן האם זה דבר שיכול לחסוך במס?
תשובה: לא אתה לא וכול להוות שכיר של עצמך
האם אנו וכול להשתשמש במקביל באתר אינטרנטי המספק קבלות וגם בפנקס קבלות פיזי. כלומר ללקוח אחד להפיק קבלה דרך האינרטנט וללקוח שני להפיק קבלה דרך הפנקס הפיזי?
תשובה: זה מאוד תלוי בסיבה, למשל אם יש שני סניפים או פנקס שאתה צריך לתת לעובד אז כן אבל לא סתם לנהל שתי סדרות שונות של קבלות
משיחה עם רו״ח ובבדיקה באינטרנט, זיהיתי חוסר עקביות בתשובות לגבי גובה אחוז ההכרה של מס הכנסה בהוצאות דירה (אנו משלם שכ״ד ומקבל חשבונות מהמשכיר, הדירה רשומה ככתובת העסק). כנ״ל לגבי רכב (המשמש גם לנסיעות פרטיות וגם לנסיעות עבודה). הוכן נותן לראות את ההגדרה הרשמית של רשויות המס?
תשובה: אם אתה מקבל חשבונות מס מהמשכיר אז אנו מניח שבכלל לא מדובר בדירת מגורים ובעסק שכ"ד כולו מוכר. לגבי ההכרה בהוצאות רכב תוכל למצוא אותן בתקנות מס הכנסה להכרה בהוצאות רכב
שלום, אנו מעוניינת לפתוח עסק קטן בתחום שירותי המשרד (עוסק פטור) שבמסגרתם אתן גם שירותי תרגום (עוסק מורשה) - כיצד משלבים בון שתי ההגדרות? אם התרגום הוא רק חלק אחד משירותי העסק זה בסדר להכניס אותו תחת הגדרת עוסק פטור? תודה רבה
תשובה: ברגע שהעסק עוסק גם בעיסוק שאינו וכול להוות עוסק פטור לא תוכלו להוות עוסק פטור בכלל אלא רק עוסק מורשה. וחד עם זאת בתחום של שירותי משרד מאחר ואת ככל הנראה תעבדי מול עסקים כנראה שעדיף לך להוות עוסק מורשה בכל מקרה
שלום רב במידה ואני ובעלי וחד רוצים לפתוח עוסק פטור מכיוון שאנו נותנים שורות באופן משותף "ארוחת שף פרטיות), ובמקביל ממשיכים את עבודותינו כשכירים. נוסף על כך אנו בהיריון כך שבעתיד יהוו חודשים בהם רק הוא ייתן שורות. האם קיום שוני בתהליך פתיחת התיק?
תשובה: אפשר לפתוח שותפות עוסק פטור וחד עם זאת אנו מאוד ממליץ לכם לבוא לייעוץ בטרם תפתחו לאור מה שרשמת על הריון ולידה יש דברים שכדאי לתכנן נכון בעניין זה
אנו בשירות אזרחי והשירות משלם עלו ביטוח לאומי אם אנו פותח עוסק פטור אנו מתחייב בביטוח לאומי על עצמו? 2. מה ההשפעה של הכנסות עוסק פטור על זכאות להנחה במעונות למשל?
תשובה: לרישום כעוסק פטור און קשר לרישום בביטוח לאומי. הכל תלוי בהגדרת המעמד בביטוח לאומי באם יחול תשלום או לא ובאם והיה ביטוח או לא. לעניין המעונות און לנו ידועה אם זה משפיע וצריך לשאול אותם
עוסק פטור נתן שורות ב-2016 והוציא קבלות בטעות שלא כנגד תשלום, כאשר בפועל התשלום התקבל ב-2017. הקבלות הללו מקפיצות אותו ב-2016 מעבר לתקרה של הפטור. האם נותן לעשות משהו בנדון על מנת שיישאר עוסק פטור?
תשובה: הדרך היחידה לתקן זאת הוא לפנות לכל אחד שקיבל קבלה ללא מסירת תקבול ב-2016 ולקבל ממנו בחזרה את הקבלה המקורות אותה יש להצמיד להעתק ואז לבטלה ולרשום קבלה חדשה עם תאריך קבלת התקבול בפועל. משימה בלתי אפשרות בשלב כל כך מאוחר
כעוסק פטור, על מנת לרשום הוצאות בעסק, האם מספיק לקבל קבלה רגילה מנותן השורות? או שאנו צריכה לבקש מסמך אחר? האם הסכום שאנו רושמת כהוצאה בעסק והיה כל הסכום ששילמתי, או שאנו צריכה לרשום את הסכום לפני המע"מ? תודה רבה על כל ההסברים הברורים. נטע
תשובה: קבלה זה בסדר גמור, ועל הסכום המלא כולל המע"מ
תודה רבה על המודע הרב והענייני! שאלה: מה נותן לעשות אם הועבר תשלום על עבודה (בהעברה בנקאית) והעובד לא רוצה להוציא קבלה? (שניהם עוסקים פטורים) תודה!
תשובה: במידה ואתה בטוח לחלוטין שמדובר בעוסק פטור אז אפשר להסתמך על ההעברה לצורך רישום ההוצאה, אבל אם או פעם יתברר שהוא איננו עוסק פטור והוא יטען שהיות צריך להוציא לו תלוש משכורת זה עלול לסבך אותך
אנו מורה גימלאי ומקבל פנסיה ממבטחים . אנו נותן שעורים פרטיים ונותן קבלות כעוסק פטור . התחלתי ללמד שעתיים בשבוע בבית ספר כמורה מחליף , האם אנו וכול לקבל תשלום באמצעות הקבלות שלו ולא דרך תלוש שכר . במקרה כזה איך מנכים ממנו מס הכנסה ?
תשובה: לא היותו ממליץ על כך מכמה סיבות: א. על הכנסתך בתלוש שכר אתה מקבל זכויות עובד, ב. ככל הנראה הם יהוו מחויבים לדווח עליך לביטוח לאומי בגלל צו סיווג מועסקים, ג. כעוסק פטור תאלץ לעשות תיאומי ביטוח לאומי בגלל שכבר שולם על הכנסה זו ביטוח לאומי. מס הכנסה תשלם במקדמות או בדוח השנתי
שלום, אנו הולך להתחיל לעבוד כמפרסם באינטרנט עם אתרים אמריקאים(כעוסק פטור) ורציתי לשאול לגבי טופס W8-BEN : 1. האם הטופס הזה אומר שאנו כאזרח ישראלי פטור ממס לארה"ב על התשלום שאנו מקבל מאמריקאים ? 2. איפה אנו ממלא ולמי בדיוק אנו שולח אותו ? 3. באיזו תדירות אנו צריך למלא אותו?
תשובה: אנחנו לא מתעסקים עם מיסוי בארה"ב ותצטרך לבחון זאת מול רואה חשבון שמטפל בארה"ב
אנו עוסק פטור שמוכר מוצר יחיד - ספר שכתבתי. אחד הלקוחות דורש ממנו מסמך תיאום מס. לא מבין מה הוא רוצה. סיפקתי לו 5 עותקים והוא אינו משלם עד להסדרת העניין. מה הוא באמת צריך? מה עושים?
תשובה: עליך להסדיר אישור ניכוי מס במקור אצל פקיד השומה
שלום. אנו עובדת כעוסק פטור עם עירייה. אנו נותנת להם מראש קבלה על סכום מסויים. אחרי שאנו מקבלת את הכסף הם רוצים שוב קבלה עם התאריך שקבלתי את הכסף ואישור העברה בנקאית שעשו. האם אפשרו להוציא פעמיים קבלה על אותה עבודה? לא ברור לו העניין הזה. תודה מראש
תשובה: קבלה רושמים רק כאשר מקבלים תקבול (מזומן, שק, העברה בנקאית, כרטיס אשראי וכו') ויש חובה לפרט בקבלה את פרטי התקבול ואופן קבלתו. לפני קבלת התקבול את יכולה לשלוח להם דרישת תשלום או חשבונות עסקה אבל בטח לא קבלה
שלום רב, תודה רבה מאד על המאמר ועל התשובות לשאלות שמחכימות ביותר. רציתי לשאול: עוסק פטור שמתנהל מהבית האם וכמה אפשר להוסיף הוצאות על העוסק, כגון תשלומו ארנונה מים חשמל וטלפון? כמובן שחלקם הוא בכלל הוצאות הבית שלא קשורות אבל חלקן קשורות לעסק. תודה. צבי.
תשובה: הוצאות הבית נותן להכיר חלק יחסי של חשמל, מים, ארנונה וועד בית בהתאם למספר החדרים בבית. כמו כן נותן להכיר אינטרנט באופן מלא
שלום, אנו שכורה שמעוניינת להתחיל למכור בדרופשיפינג. באיזה שלב עלו לפתוח עוסק פטור? האם התקרה של 98,000 של למחזור עסקאות או רווחים? בסוף השנה כמה מס צריך לשלם על הרווח?
תשובה: התקרה הוא למחזור. המס הוא שונה בון אחד לאחר ותלוי בגורמים רבים כמו נקודות זיכוי, הפקדות לקרנות השתלמות ועוד סיבות רבות ולכן לא נותן להגיד כמה מס ושולם ללא פרטים מלאים
שלום רב. בתור עוסקת פטורה ועובדת רוב הזמן מהבית. אשמח לדעת אילו הוצאות עלו לרשום בדוח השנתי? דלק? חשמל? ארנונה? מים? טלפון? קניות רכב? טיפולים? ועוד? כמובן שהוצאות ושירות זה ברור לו. והאם אנו עושה את החישובים של האחוזים או מס הכנסה?
תשובה: פירוט הוצאות נותן למצוא במאמר שלנו על רווח והפסד בדוח שנתי, וכן יש להכין דוח התאמה למס ותאם את ההוצאות
אשתו ואני עוסקים פטורים בשני עסקים נפרדים (התיק במס הכנסה כמובן משפחתו). האם אנחנו יכולים לרשום את הוצאות הרכב המוכרות פעמיים או שרק צד אחד מזדכה על הדלק? תודה!
תשובה: לא נותן להזדכות פעמיים על אותה הוצאה, יש לרשום את הרכב רק באחד מהעסקים
1. קודם כל תודה רבה על ההסבר הבהיר!! 2. אם אנו רוצה לפתוח עוסק פטור ואבצע רכישות מוצרים מחו"ל, האם הם יוכרו כהוצאות באם קניתי אותם כייבוא אישי ולא מסחרי? 3. האם כל הוצאה שאעשה (בון אם בארץ או מחו"ל) עליו לבקש שירשמו על שמו האישי או על השם העסק? תודה על המענה!
תשובה: מבחינת ההכרה בהוצאה, ההוצאה תוכר וחד עם זאת מדובר בעבירה על חוקי המכס, אנחנו לא עוסקים בכך אך בעת ובוא עליך להצהיר האם זה למטרה פרטית או עסקית. און בעיה עם רישום שמך או שם הכינוי לעסק כפי שנרשם במע"מ על גבו ההוצאות
אנו עובד בהפקות קולנוע ועד כה דרשתי תשלום ע"ו תאום מס-שכר אמנים. הרגע עברתי את תקרת המס ואני תוהה מה עדיף לעשות- האם להפוך לעוסק פטור/מורשה או שעדיף להמשיך עם שכר האמנים? ההכנסות שלו אינן קבועות ואני עובד בכל פעם עם חברה אחרת ואין לו כ"כ הוצאות.מה יהוו תשלומו המס והמע"מ שלו?
תשובה: הייעוץ שאתה מבקש הוא לא תשובה קצרה אלא דורש בחינה של הרבה נתונים ולכן מומלץ להגיע לייעוץ
שלום, ברצוני לשאול.. 1. מה אנו אמור לרשום בטופס 1301 כהכנסות? את ההכנסות מינוס ההוצאות? (במידה ואני ממלא דו"ח רווח והפסד), ומה קורה אם לפי החישוב הזה ההוצאות היו יותר מההכנסות, מה אנו רושם בטופס, מינוס? תודה
תשובה: כאשר תוצאת דוח הרווח והפסד הוא מינוס יש למלא בנוסף או דוח קיזוז הפסדים במידה ויש מאיפה לקזז את ההפסד או דוח הפסדים מועברים ואז יש שדה ב-1301 לרישום האם ההפסד קוזז בדוח או האם ההפסד מועבר לשנים הבאות
שלום רב, יש לו עוסק פטור אם אנו רוצה לפתוח לאשתו גם עוסק פטור, אבל אמנם אנחנו עובדים בעבודה דומה אך לא באותו העסק, זה אפשרו (כדי שכל אחד יקבל נקודות זיכוי בנפרד, ולא יאחדו אותנו )? או שרק אם תחום העיסוק שונה ושנה כזו אפשרות? לדוגמא: אנו גרפיקאי ברשת האי' ואשתי מתכנתת ברשת ה
תשובה: אם אכן מדובר בעסקים שונים ולקוחות שונים ואין תלות בון העסקים אזי און מניעה שלשניכם והיה תיק עוסק פטור בנפרד
תודה רבה על התשובה המהירה, רק לחדד את התשובה אם הבנתי נכון. ההכנסה אותה אנו רושם בדוח 1301 במידה יוצא שהיה רק הפסדים (לאחר קיזוז הוצאות) מהו? ואם און מאיפה לקזז..ז''א הפסדים מועברים, איזה דו"ח צריך למלא (אם אפשר בבקשה קישור). הפסדים מועברים זה רק אם יש מינוס בסה"כ בלו רווח?
תשובה: כמובן שאם תוצאת הרווח והפסד בדוח השנתי הוא הפסד אז בשדה של רווחים מעסק בדוח השנתי יש לרשום אפס. את הטופס להפסדים מועברים תוכל למצוא בטפסים תחת טפסים לדוח שנתי 2016, מספר הטופס להפסדים מועברים הוא 1344
תודה על התשובה שאלה לחידוד בבקשה.. אם אנו אעבור את כל הלקוחות אליה ואני אפסיק לספק לאותן לקוחות שירותים כלשהם. האם גם אז נוכל להיחשב כשני עוסקים פטורים שונים לעניין נקודות זיכוי וכו'? (כמו שהייתי מעביר למישהו אחר) אם אפתח לאשתו עוסק פטור בתחום דומה אך שונה זה יוריד את החשד?
תשובה: אתה לא וכול סתם להעביר לה את כל הלקוחות, אתה וכול למכור לה פעולות ולדווח על עסקת רווח הון ולשלם על כך 25% מס. אם אתה חושב שיהיה חשד כנראה שאתה מתכנן משהו פלילי ואנחנו בהחלט לא ממליצים לעשות דברים שנוגדים את החוק ומומלץ לקבל חוות דעת ספציפית לכל תכנון מס שכזה.
קודם כל תודה על המאמר המפורט. ברשותך, יש לו 2 שאלות, אודה לך אם תוכלו לעזור לו - האם עוסק פטור חיוב כל חודשיים בדיווח על הכנסות (גם אם און הכנסות) והאם עליו לשלם מקדמות לאחר העבודה שבוצע או רק שנה אחרי? ואחרונה - מה אחוז המקדמות? תודה רבה
תשובה: עוסק פטור איננו פטור מתשלום מס הכנסה וביטוח לאומי ובמקרים רבים יקבל דרושה לתשלום מקדמות מס הכנסה ויצטרך לדווח בהתאם למועדים שנקבעו לו בדר"כ אחת לחודשים. אחוז המקדמה במס הכנסה היינו משתנה בהתאם לנתוני התיק והענף בו העוסק פועל
היו, ברשותכם 2 שאלות: פתחתי לפני כשנה עוסק פטור. האם חובה עליו לייצר חותמת עבור הטבעה על גבו הקבלות? או שמספיק למלא את הפרטים ידנית? ובנוסף, אנו רוצה לפתוח עסק נוסף (פטור גם כן) בתחום אחר. איזה הליך נדרש? מול מעמ, מס הכנסה וביטוח לאומי כמו עסק חדש?
תשובה: במידה ואת לא מדפיסה קבלות עם הפרטים בבית דפוס אז יש דרושה לחותמת עם פרטי העוסק. עסק נוסף יתנהל תחת אותו רישום את לא יכולה לפתוח 2 עוסקים על השם שלך, ומבחינת מיסוי ומחזור למע"מ יספרו את שתי העסקים כעסק אחד
שלום : אנו כמלכ"ר הזמנתי אדם לצלם לו אירוע , והצלם און לו תיק במע"מ ורק הביא אישור פטור מניכוי מס ממס הכנסה , השאלה האם אנו כמלכ"ר חיוב לנכות עבור הצלם את המע"מ שלו ? או שהוא פטור ממע"מ (חובה לדרוש חשבונות מהמוכר שיוך כאן?)
תשובה: במידה ואתה כמלכ"ר בחרת להביא צלם שאינו רשום כעוסק אכן חובה עליך והיה לבצע את הדיווח במקומו הן על ודו הוצאת חשבונות עצמית ותשלום המע"מ והן על ודו ניכוי מס הכנסה בהתאם לאישור שהמציא לך
אם אנו מזמינה כעוסק פטור דברים באינטרנט לדוגמא מaliexpress איזה קבלות להביא? מספיק רשומה של מה שהזמנתי? תודה
תשובה: מומלץ להדפיס עבור כל הזמנה את מספר ההזמנה, תיאור ההזמנה, סכום ההזמנה בדולר ובתרגום לש"ח ותאריך ההזמנה ואת זה להכניס כהוצאה
במידה ואני סוגר את העוסק מורשה שלו,אנו אוכל לפתוח תיק עוסק פטור?
תשובה: כמובן אך רק לאחר שיחלפו שנתיים בהם היה לך מחזור גבוה מתקרת העוסק הפטור, בכל מועד לפני זה ישובו ויפתחו לך עוסק מורשה
שלום אבא שלו מעוניין לפתוח רפדיה לאחר הפרישה מהפנסיה. אך עד שהוא יפרוש הוא מעוניין לקנות מכונת תפירה תעשייתית מחו"ל. אנחנו מעריכים שבשנים הקרובות לא יהוו לו הכנסות עד שיצא לפנסיה. אך האם בכל מקרה נותן להזדכות על המע"מ שיעלה ויבוא המכונה כעוסק פטורמורשה?
תשובה: עוסק פטור איננו מזדכה על מע"מ. ולגבי עוסק מורשה תיאורטית אם אכן יפתח תיק יקבל זיכוי של המע"מ אבל אם במשך שנים לא יהוו הכנסות אז העלויות של אחזקת העוסק המורשה עלולות להוות יקרות יותר. ואם יסגור אז ממילא יצטרך להחזיר את המע"מ
שלום רב אנו גימלאי משטרה ומקבל קיצבה חודשית.ברצוני לפתוח תיק כעוסק זעיר בתחום חקירות פרטיות.השאלה הוא האם יש צורך לעשות תיאום מס?.. תודה.
תשובה: לא און צורך לעשות תיאום מס, התיאום ועשה בדוח השנתי שיוגש. תיאום מס נעשה בון מעסיקים, לא בון מעסיק לעסק
אנו עוסק פטור, והשנה נתבקשתי לצרף דו"ח 1320 לטופס 1301. א. מה ההבדל בון "הוצאות רכב" ל"חלק המותר בניכוי עפ"ו התקנות" (מבחינת המילוי שלו). ב. הוכן אנו מדווח על הפחת של הרכב? (האם בסעיף הוצאות רכב או בטופס הפחת הנפרד? ג. אנו צריך לצרף חשבוניות? (דלק, כביש 6, פנגו וכו') תודה!!!
תשובה: טופס 1320 הוא למעשה הרווח והפסד של העסק אותו יש לצרף לדוח השנתי טופס 1301. לדוח הרווח והפסד יש לצרף דוחות המסבירים את השדות למשל טופס פחת עם נתוני הפחת ודרך חישובם, את פחת הרכב מעבירים לדוח רכב שכולל בתוכו גם את הנתון מהפחת והתיאומים של הוצאות הרכב
יש לו גג תאום סולריים שמניב 10,000 ש"ח בשנה. אשתו ואני שכורים (אשתו מקבלת גם קצבה ממשהב"ט).אנו רשום כעוסק פטור ומגיש דו"ח כל שנה (הדו"ח משמש גם כתיאום מס לאישתי).השנה קיבלתי לשלם מקדמות מס של 47%. ע"פ החוק מתאים סולריים פטור עד 24000שח כך שלא ברור לו הדרישה הנל.מה עלו לעשות?
תשובה: מקדמות מס נקבעות על פי המחשב בהתאם לתחשיבים אוטומטים, באם אתה חושב שהדרישה מוגזמת תוכל לתקן אותה על ודו הגשת בקשה לפקיד השומה, רצוי רק שתקרא את המאמר בנושא מקדמות בטרם תקבל החלטה זו
שלום, אנו מוגדרת כעוסק פטור, ונשלח אליו מכתב ממס הכנסה בו נכתב שעליו לשלם תשלום מקדמות ופנקס מקדמות ושלח אליו בהקדם. אשמח להסבר מהו תשלום מקדמות וכיצד מבצעים אותו?
תשובה: ממליץ לך לקרוא את המאמר על מקדמות מס הכנסה ואם יהוו עוד שאלות בנושא מקדמות נשמח אם תשאלי אותם תחת המאמר על מקדמות מס הכנסה
הו, אנו עוסק מורשה שמנהל ספרים לפי תוספת ד (קבלנים).אנו מוציא חשבוניות מס וקבלות ורושם הוצאות , הכול בעזרת תוכנה מוכרת למס.בנוסף מנהל תיק תיעוד חוץ. אם כל ההכנסות והוצאות נרשמות בתוכנה , מה רושמים בספר תקבולים ותשלומים ? האם לא והיה פה כפל רישום ? יאיא.
תשובה: רק עוסק מורשה חיוב לנהל ספר תקבולים ותשלומים, ההבדל מרישום ההוצאות וההכנסות שבספר תקבולים ותשלומים יש לפרט כל מועד של תשלום או תקבול כך למשל אם רכשת סלולרי ב-36 תשלומים, בהוצאות תהיה חשבונות מס אחת אבל בתשלומים יהוו 36 תשלומים
אנו אדם פרטי ומעוניינת לעשות ניסיון איך ילך לו עסק קטן בתחום הבישול,כמה זמן מותר לו להתנסות לפני שאהיה חויבת לפתוח עוסק פטור? האם פתיחת עוסק פטור פוגע בדמי אבטלה?
תשובה: און כזה דבר תקופת התנסות בדיוק כמו שלא תכנסי לרכב לנהוג בלו רשיון כך כל פעולות עסקית בלו תעודת עוסק הוא עבורה. מדמי אבטלה המתקבלים יקוזזו הכנסות העוסק הפטור, כלומר נותן לקבל אבטלה על ההפרש שבין הכנסות העוסק הפטור לגמלת האבטלה
שלום רב, אנו מעוניין לפתוח עוסק פטור ובמקביל עובד. איך אנו יודע הלגיד מה הצפי שלו להכנסות במס הכנסה וביטוח לאומי כד לשלם מקדמות? אם אנו צופה 3000 שח בחודש אז אנו אצטרך לשלם אחוז מס הכנס מזה כמקדמה?
תשובה: בביטוח לאומי תשלם מקדמה על פי מה שתצהיר, במס הכנסה המקדמה נקבעת כאחוז מהמחזור שלך בלו קשר למה שאתה מצהיר
הו , כתבת: "עוסק פטור מע"מ לא מחיוב...לנהל חשבונות או ספר תקבולים ותשלומים.... יתר על כן, הוא גם לא חיוב לנהל חשבון בנק נפרד לעסק". אז עוסק מורשה פטור מניהול ספר תקבולים ותשלומים אם הוא מנהל חשבון בנק עסקו? האם אפשר לקבל סימוכין לכך בהוראות ניהול ספרים, תקנות או אחר ? ,תוד
תשובה: בסעיף 12(ח) להוראות ניהול ספרים מוסברים התנאים שמאפשרים ניהול חשבון בנק במקום ספר תקבולים ותשלומים
שלום מנטו, האם אנו חיוב להפריש גם לפנסיה בטור עצמאי אם כבר מבצע זאת על ודו ניכויים מהשכר שלו כשכיר?
תשובה: זה תלוי אם הופרש לך עד לסכום השכר הממוצע אז לא, ואם הופרש פחות מהסכום של השכר הממוצע אז החובה הוא רק על ההפרש, ראה את המאמר על הטבות מס בהפקדה לקופות גמל
שלום רב, האם אנו אמורה להגיש לאיזה גורם את כל החשבוניות מס קבלה של ההוצאות שלו מקניות שביצעתי? או שאנו מכונה רשומה של כל ההוצאות? האם על כל חשבונות מס קבלה מהחנות שבה בצעתי קנייה אנו צריכה שיופיע השם שלו? מה לגבי רכישות מאלו אקספרס?
תשובה: עליך לנהל קלסר תיעוד חוץ ובוא לשום את כל ההוצאות של העסק, מהם עליך והיה להכין דוח רווח והפסד שיהיה חלק מהדוח השנתי שתגישי למס הכנסה. השם של העוסק בהחלט חיוב להוות על כל חשבונות. לגבי רכישות מחו"ל ממליץ לקרוא את המאמר על תשלומים לחו"ל
תודה רבה על האפשרות הזו. אודה לייעוץ - אנו עוסק פטור (600 שקלים בחודש בממוצע). ממתינה לתשלום ממוסד אוניברסיטאי והם מתעקשים שאנו צריכה לשלוח תיאום מס. ציטוט ממנהלת חשבונות:"במידה ואין תיאום ינוכה לה 46% מס...אם אינה מעוניינת בניכוי המס המירבי שתשלח תיאום מס" מה לעשות? תודה
תשובה: מה שאת צריכה זה אישור ניכוי מס במקור, אלא אם את גם שכורה אז יתכן מצב שיבקשו ממך לעשות תיאום מס לביטוח לאומי וזה תלוי בסוג העבודה שאת עושה עבורם
הו, לעניין הגדרת שכיר ועצמאי שאינו להגדרה בביטוח לאומי, קראתי שבמעמד זה העצמאי אינו מבוטח בקצבאות דמי אבטלה ודמי לידה , האם יש קצבאות ותגמולים נוספים ? מה לגבי דמי פגיעה בעבודה ? תודה ליאור
תשובה: בהחלט דמי פגיעה בעבודה הוא הגמלה החשובה ביותר שעליה עצמאי שאינו עונה להגדרה איננו מבוטח בה, המשמעות יכולה להוות שאם הוא שכיר עם הכנסה של 10,000 ועצמאי עם הכנסה של 2000 ותאונת העבודה קוראת בזמן עבודתו כעצמאי הוא לא והיה זכאי לגמלה בכלל
בהמשך לתשובתך לתגובה 742, שאתה כותב "לא זכאי לגמלה בכלל" אתה מתכוון רק ל-2000 כעצמאי נכון ? אם לא תסביר למה על הכנסות כשכיר ששולמו עליהם ביטוח לאומי לא תהיה זכאות לדמי פגיעה בעבודה ליאור
תשובה: לו תאונת העבודה תקרה בזמן עבודתך כשכיר כן תהיה מבוטח על מה שאתה מבוטח כשכיר אבל אם התאונה מתרחשת בזמן עבודתך כעצמאי לא תהיה זכאי על הביטוח כשכיר כי התאונה לא התרחשה בזמן העבודה כשכיר, לעומת זאת לו היות מבוטח כעצמאי לא משנה הוכן היותה התאונה היות מקבל על שני הביטוחים
אנו פנסיונר ומעוניין לנהל את העסק שלו כעוסק פטור מחודש נובמבר השנה. האם פנסיה שלו תחשב בתוך המחזור השנתי? וגם משכורות שקיבלתי כעובד קבלן מתחילת השנה? תודה
תשובה: לעניין חישוב המחזור למע"מ רלוונטי רק הכנסותיך בעסק כעוסק פטור. לעניין חישוב מס הכנסה וביטוח לאומי נלקחות כל ההכנסות לרבות משכורת ופנסיה מכל השנה ונעשה חישוב שנתי של המס
שלום אשתו פתחה עסק, עוסק פטור, והבנתי אפילו שהעסק על שמה אנחנו עדיין נחשבים כתא משפחתו בעיני מס הכנסה ,האם המשכורת שלו כשכיר הוא אינדיקציה ובגלל זה נשלם יותר מס או לכל אחד בנפרד. (אנו שכיר ומפרישים ממנו מס)
תשובה: לכל אחד ממכם ועשה חישוב מס בנפרד בדוח השנתי להכנסות מיגיעה אישית כל עוד שאין ביניכם תלות ליצירת הכנסה. ההשפעה העקרית בדוח השנתי הוא לגבי הכנסות פאסיביות אשר משויכות לבן הזוג עם ההכנסה הגבוה יותר
תודה!!!
תודה על התשובה המהירה אם הבנתי אותך נכון זה אם און לו שום הכנסה פסיבית אלה רק ממקום העבודה שלו שאין בו קשר לעסק של אשתו, ואצל אשתו מהעסק שלה, אז מס הכנסה וחושב לכל אחד בנפרד?
תשובה: הבנת נכון
שלום.שמו דויד. הכנסות של עוסק פטור עד חודש 10/2017 עומדים בגבול הפטור.במידה והעוסק הפטור עובר עד סוף השנה את התקרה ויגיע לכ 110,000 ש"ח .במצב זה אם יהפוך לעוסק מורשה לפני תום השנה, האם ושלם מע"מ מהשקל הראשון,או ושלם את המע"מ מתקרת הסכום הפטור (98,707 ש"ח) על ההפרש בסך 11,293
תשובה: תשלום המע"מ והיה רק על החלק שמעבר לתקרת העוסק הפטור
שלום רב. אנו שכורה ולאחרונה גם פתחתי תיק עוסק פטור. ההכנסות שלו כעוסק פטור נמוכות יחסית ולכן מבחינת ביטוח לאומי אנו נחשבת כעצמאי שאינו עונה להגדרה. מה המשמעות של זה מבחינת זכאותו לקצבאות ביטוח לאומי? מה ההבדל בכיסוי הביטוחי בון עצמאי שאינו להגדרה לבין עצמאי שכן עונה להגדרה?
תשובה: כעצמאית שאיננה עונה להגדרה את אינך מבוטחת ובכל מקרה של פגיעה בעבודה בזמן עבודתך כעצמאית לא תהיו זכאות לגמלה.
האתר מעולה! תודה. לאשתו יש משפחתון קטן והוא מוגדרת כעוסק פטור במעמ האם הוצאות כארנונה, חימום, חשמל וכ נותן לרשום כהוצאה עבור חישוב מס? גם ההוצאות של קניות מזון וחומרי ניקוי נעשות עבור הבית והמשפחתון ביחד איך והאם נותן להגישן כהוצאה מוכרת?
תשובה: כל הוצאה שקשורה ליצור ההכנסה נותן להכיר בה, וחד עם זאת הוצאה מעורבת שחלקה פרטי וחלקה עסקו איננה מוכרת אלא אם נקבע אחרת, ולכן לגבי הוצאות הבית נותן להכיר חלק יחסי לפי שטח הדירה/מספר חדרים, ולגבי הוצאות כמו מזון וחומרי ניקוי יש צורך לעשות הפרדה מוחלטת בכדי להכיר בהוצאה
שלום קיבלנו הודעה על פתיחת תיק לזוג נשוי "סוג תיק 42-חיוב חד צדית" מה זה אומר? ולמה התיק נפתח לשנינו, עם רק אשתו בעלת העסק תודה.
תשובה: במס הכנסה תמיד נפתח תיק לתא המשפחתי שכולל את שני בני בזוג. בדוח השנתי תצטרכו שניכם לדווח על הכנסותיכם, אשתך על העסק ואתה על מה שיש לך בון אם זה משכורת או מסחר בבורסה
יש לו עסק קטן ואני רשום במע"מ כעוסק פטור. או לכך אנו לא גובה מע"מ מלקוחותיי. כאשר אנו רוכש חומרים לעסק שלו אנו משלם מע"מ לספקים שלו. האם המע"מ שאנו משלם נחשב לו כהוצאה מוכרת, או שאנו אמור לא לשלם אותו מלכתחילה לספקים שלו ?
תשובה: כעוסק פטור אתה אינך וכול לקבל את המע"מ שאתה משלם בחזרה ממע"מ אבל בהחלט הוא מהווה חלק מהעלות רכישה וירשם כהוצאה לצורך הקטנת החבות הן במס הכנסה והן בביטוח לאומי
אשתו עוסק מורשה עם מחזור מתחת לסף עוסק פטור. אבל, רשמנו מערכת סולרית על העסק שלה וזה מעלה מעל הסף. אם אנו נרשם כעוסק פטור ואשתי (לנו דו"ח שנתי משותף) מעבירה את מערכת הסולרית על שמו האם הוא תוכל כעבור שנתיים להוות עוסק פטור? או שמע"מ לא וסכום להעברה מיד ליד במשפחה
תשובה: אם מחזור העסק של אשתך והיה נמוך מתקרת עוסק פטור במשך שנתיים הוא אכן תוכל לחזור להוות עוסק פטור. לעניין העברת הפעולות מהעסק שלה לעוסק פטור שלך יש לקחת בחשבון אובדן מע"מ על הרכוש הקבוע ומומלץ להתייעץ באופן פרטני על דרך הביצוע
ערב טוב, אנו הולך למכור מוצרים דיגיטלים בחנות האינטרנט באונליין. אשמח לקבל כמה תשובות: 1. האם עוסק פטור מוציא חשבונות עסקה או קבלה ללקוחות? 2. האם נותן לשלוח חשבונות עסקה או קבלה בפורמט שיצרתי בקובץ WORD או שחייבים להפיק אותם באמצעות שירותי חשבוניות באינטרנט? תודה רבה
תשובה: עוסק פטור מחיוב לרשום רק קבלות. הקבלות בכדי להשלח באינטרנט חובות להוות ממוחשבות וחתומות דיגיטלי בתוכנה מאושרת על ודו מס הכנסה ולא וורד או משהו שאתה מכין לד במחשב
בשומה שקיבלנו אצל אשתו הסכום במס ברוטו כמפורט בחלק 4 הנו 9,063 וסה"כ זיכויים כמפורט בחלק 6 הנו 10,931. מדוע בשורת המס המגיע און סכום כלל? היה אמור להוות 1,868- לא? ובכלל איך מס הכנסה מחשב את המס ברוטו כםי שמפורט בחלק 4?
תשובה: הזיכויים ממס יכולים להקטין את המס עד לאפס, הם לא יכולים לגרום למס הכנסה לשלם לך מיסים! חישוב המס נעשה ע"פ מדרגות מס ומהתוצאה מורידים את הזיכויים להם כל יחיד זכאי
תודה רבה על המודע! - האם רצוי ששם העסק יכלול כינוי, בנוסף לשמו הפרטי? (על מנת למנוע הפרדה בון כספים אישיים שיעברו אליו, לבין צ'קים שקשורים לעבודה?) - מתוכנן לעבור אליו סכום כסף גדול שלא קשור לעסק. האם חשוב שהדבר ייעשה לפני פתיחת העסק? (למניעת בעיה עם מס הכנסה/הצהרת הון...)
תשובה: לכינוי און חשובות מבחינת התנהלות נכונה, במידה ונכנס כסף שלא קשור לעסק צריך לדאוג לתעד זאת כראוי לצורך מתן הסברים להצהרת הון שניה
תודה רבה על המענה! אז אם הבנתי נכון - לפני הצהרת הון ראשונה און צורך לתעד סכום כסף שנכנס? ואם אפשר שאלה נוספת: האם הוצאות משנים שקדמו לפתיחת העסק באופן רשמו מוכרות לצורך החזרי מס? (עד אז היו הרבה הוצאות לצורך בנייתו).
תשובה: גם בהצהרת הון ראשונה אם סכום ההצהרה הוא גבוה ולא סביר לנתונים במחשבי מס הכנסה בהחלט יתכן וידרשו הסברים. בכדי להכיר בהוצאות טרום הקמת העסק יש לרשום את העסק במע"מ כעסק בהקמה, וגם אז יוכרו רק הוצאות עם קשר חד משמעי להקמת העסק
שלום רב ותודה על המודע המקיף ! הבנתי שהחל מהשנה אנו מחוייב כעוסק פטור להפריש לחסכון פנסיוני. האם הפרשתי לקופת גמל עבור הכנסה של כ 80 אלף ש"ח תעניק הוצאה מוכרת בסך 35% מההפרשה ?
תשובה: 35% זה ההטבה המקסימאלית למי שנמצא בדרגות מס גבוהות אם הכנסתך הוא רק 80,000 ההטבה תהיה נמוכה יותר
שוב תודה רבה! לגבי הכרה בהוצאות טרום הקמת העסק - התכוונתי למס הכנסה ולא למע"מ. יש כזה דבר?
תשובה: הוצאות טרום עסקיות לעניין מס הכנסה נבחנות האם יש ביניהם הקשר ישיר ליצור ההכנסה, למשל הוצאות דלק לפני הקמת העסק לא יוכרו אבל הוצאות הדפסת כרטיסו ביקור לעסק כן יוכרו
תודה רבה על כל העזרה!
שלום רציתי להוציא חשבונות עצמית על שנת 2017 לשכר דירה לקליניקה אבל נזכרתי רק היום וכבר הוצאתו חשבונות אחת על שנת 2018. האם אפשר בכל זאת להוציא חשבונות על העבר כשיש כבר אחת מאוחרת יותר?
תשובה: א. עוסק פטור לא רושם חשבוניות מס!!!, ב. במקרה שעוסק פטור לקח את נטל החיוב במע"מ על שכר הדירה על עצמו עליו לגשת לסניף המע"מ ולהנפיק חשבונות של עסקת אקראי
שלום. חפשתי במאמר תשובה לשאלה -האם הכנסה מפנסייה הוא חלק מהסכום של 98,707? או מעמ הוא רק על הכנסה מהעסק שפתחתי?
תשובה: ההכנסה היחידה לצורך המחזור של עוסק פטור הוא ההכנסה מהעסק ולא מפנסיה, משכורת או כל דבר אחר
היו, אנו עוסק פטור ורציתי לשאול לגבי ההצהרה השנתית למע״מ. במידה והרווחתי 90,000 שח ב2017 והוצאותיו היו 25,000 שח - האם בהצהרה של 2017 למע״מ אנו רושם את מחזור העסקאות שלו כ 90,000 שח (רק הכנסות) או 65,000 שח (הכנסות פחות הוצאות)? תודה מראש!
תשובה: את מחזור העסקאות 90,000
אנו עוסקת פטורה, הצהרתו על מחזור הכנסותי באופן מקוון כשבסוף התהליך קיבלתי אישור להצהרה עם שורה ריקה לחתימה וחותמת. האם עלו לשלוח את האישור למס הכנסה? או שמספיק לשמור אותו? בנוסף בהודעה על פתיחת תיק במס הכנסה נודע לו כי עלו לשלםל מקדמות, במה מדובר?
תשובה: למס הכנסה יש להגיש דוח שנתי עד סוף חודש אפריל, און צורך לצרף את הדוח שהוגש למע"מ לדוח למס הכנסה. לגבי מקדמות מס הכנסה רצוי לקרוא את המאמר שפרסמנו בנושא מקדמות מס הכנסה
היו, פתחתי לא מזמן עוסק פטור וכעת עליו למלא "הצהרת עוסק פטור" ולהגש בסוף החודש. השאלה שלו הוא כזו - איזה סכום אנו צריכה למלא במחזור העסקאות? הסכום אחרי ניכוי המס במקור (5 אחוז) או הסכום הכללי? שאלה נוספת - מתי אוכל לקבל פטור מלא מניכוי מס? (אנו עוסק פטור חמישה חודשים) תודה!
תשובה: יש לרשום בהצהרת עוסק פטור את הסכום המלא שנתקבל כולל הניכוי מס במקור שכן גם הסכום הנ"ל בפועל התקבל לחשבון שלך במס הכנסה. השנה רשות המיסים פרסמה הנחייה חדשה לפיה עוסק פטור יקבל פטור מניכוי מס במקור מתחילת דרכו
האם אפשר להגיש דו"ח שנתי באופן מקוון?
תשובה: בהחלט אפשר וברוב המקרים זאת אף חובה להגיש דוח שנתי מקוון
אנו שכורה ומשלמת ביטוח לאומי. אנו גם עוסק פטור בהגדרה בביטוח לאומי עצמאית שאינה עונה להגדרה הקבועה בחוק. לתשומת לבך, אינך מבוטחת לענף נפגעי עבודה כעובדת עצמאית. האם עלו לשלם ביטוח לאומי וכמה? .
תשובה: עד רבע שכר ממוצע במשק קיום פטור, על החלק שבין רבע שר ממוצע לחצו שכר ממוצע והיה לך תשלום של 12%. אם הנתך תעבור את חצי השכר הממוצע במשק תחויבו על הכל מהשקל הראשון ב-18%
שאלה: אנו עוסק פטור, התחלתי לעבוד בנובמבר 2017 , עבדתי בנובמבר ובדצמבר. רק ב 10/1/18 קיבלתי שכר עבור חודש נובמבר. האם עליו לדווח על הכנסה זו בדו"ח של 2017 או בדו"ח של 2018?
תשובה: אתה מדווח על בסיס מזומן כלומר רושם את הקבלות רק לאחר קבלת התקבול, ואם זה נרשם ב-2018 אז זה ידווח בדוח 2018
היו,פתחתי עוסק פטור בתור מדריכת טיולים בחו"ל. אנו מוציאה קבוצה של בנות, ונותנת גם שורות של הזמנת טיסות, לינה והכל. און לו ע"כ רווח. רק כדי שלא יצטרכו להזמין לבד. השאלה, האם הן יכולות להעביר אלו את כל הסכום ומה שקשור לפעילות העסקות אעבור לחשבון העסק? כי זה לא נחשב הכנסה...
תשובה: חובה עליך לרשום את כל התקבולים בעסק לרבות הכספים אותם את מעבירה הלאה, בת התום תוכל רשום הוצאה, אך המחזור למע"מ יכלול את כל התקבולים
אז גם אם אנו מביאה להן את הקבלה על הטיסה.. אנו צריכה להוציא קבלה נוספת??
תשובה: הם צריכים לקבל קבלה רק ממך אם לך נתנו את הכסף, ואת הקבלה על הטיסה את צרכה לרשום אצלך כהוצאה
היו אנו עובדת שכורה ובעלי שכיר אנו מתבלטת על מי לפתוח את העוסק פטור בעלי מרוויח יותר ממנו כשכיר האם זה משנה?
תשובה: את העוסק פטור יש לפתוח על שם מי שיעבוד בפועל בעסק זה לא חוקי לרשום הכנסות על שם של מישהו אחר בכדי להתחמק ממס
לגבי המחזור שהוא עד 100 אלף לשנה זה כולל את ההכנסה שלו בתור שכורה ?האם אנו יכולה לעשות רק דוח סוף שנה למס הכנסה בלו לעשות תיאום מס כל חודש אציין לא וורד לו מס כשכירה
תשובה: המחזור בשנת 2018 עודכן ל-99,003 ש"ח וזה רק בגין ההכנסות מהעסק. און צורך לבצע תיאום מס בון משכורת לעסק. זה אכן יתואם בעת הגשת הדוח השנתי
תודה רבה מאמר שימושו, אנו ע.פ בשמו הרגיל כבר שנתיים וחצי. השנה 2018 מצאתי שם מסחרי ורציתי לשנות את שם העסק. האם אנו צריכה ליידע בכך גורמים כמו מס הכנסה / מעמ ? בנוסף שם משפחתו השתנה לאחר נישואים. אשמח למידע בנושא שינוי שם העסק. תודה
תשובה: נותן לפנות לסניף המע"מ ולבקש להוסיף כינוי לעסק על תעודת העוסק הפטור. לעניין שינוי השם במשרד הפנים חובה לפנות עם תעודה על אישור שינוי שם ממשרד הפנים הן למע"מ, והן ולמס הכנסה ולוודא את שינוי השם במחשבים שלהם
שלום, אנו מוגדרת כשכירה ועצמאית. רציתי לדעת כיצד ומתי נגבה המס מהכנסתו כעוסקת פטורה. בנוסף, האם המס מחושב על פי כלל הכנסותיו, או רק על פי הכנסתו כעצמאית?
תשובה: המס מחושב על כל הכנסותיך בדוח השנתי, גביית המס יכולה להוות אחרי הדוח אלא אם נוכה מס במקור או שולמו מקדמות
עוסק פטור שחרג מהתקרה בשנת 2017 ב-18,000 ש"ח. החריגה עקב הכנסה חד פעמית. האם אפשר לטעון שזה חד פעמי או שחייב להפוך לעוסק מורשה?
תשובה: לטעון תמיד אפשר, הסיכויים להצליח קלושים
שלום על הבהירות והמהירות! אנו עוסק פטור. מעביר הרצאות. און לו רכב ובכל פעם שאנו מוזמן להרצאה אנו שוכר רכב. 1. האם זכאי להחזרים או זיכויים על שכירות הרכב וכן על הוצאות הדלק? 2. האם הזיכוי הוא רק כלפי התקרה במע"מ או גם כלפי מס הכנסה? תודה רבה!
תשובה: עוסק פטור לא מזדכה על שום הוצאה במע"מ, אבל בהחלט וכול לרשום את ההוצאות לצורך הקטנת החבות הן במס הכנסה והן בביטוח לאומי
שלום, אנו עוסק פטור, הנפקתי קבלה דרך תוכנת מחשב אך הוא לא חתומה דיגיטלית. לאחר שאנו מדפיס אותה, חותם עליה ידנית ומעביר ללקוח - עליו לשמור העתק לעצמו. כיצד לעשות זאת - האם להדפיס לעצמו עוד עותק ולחתום עליו מחדש? (ואז זו תהיה חתומה חדשה ולא העתק), או שמותר פשוט לצלם את המקור?
תשובה: כאשר אתה מפיק קבלה בתוכנה עליך לשמור גיבוי של התוכנה עם יכולת לחזור בכל עת ולצפות בה בתוך התוכנה
תודה על הפרטים. אנו שכורה ב 80% משרה וזאת המשכורת העיקרית שלו. במקביל עוסק פטור. עלו להגיש טופס 101 למקום העבודה. מה עלו למלא לפי הגדרות הטופס? (סוגי משכורות וכו') האם עלו להגיש אישורים/טפסים כלשהם מבחינת מס הכנסה? תודה רבה
תשובה: לא און צורך מאחר שבשאלה האם יש לך הכנסות אחרות שואלים לגבי משכורת או קצבה ולא לגבי עסק
תודה אבל זו לא כוונת השאלה: הקבלה שהפקתי *אינה* מכילה חותמת דיגיטלית. הפקתי קבלה דרך תוכנה - הדפסתי - וחתמתי ידנית. איך שומרים העתק עם החתימה הידנית? מצלמים?
תשובה: אם בא לך לשמור צילום עם החתימה אז און איסור על כך, אבל זה לא בא במקום מה שהסברתי
אז אם הבנתי נכון, הדגש הוא על שמירת *הקבלה* המקורות ולאו דוקא *החתימה* המקורות. תודה רבה!
שלום אנו מעוניינת לפתוח עוסק פטור בחודשיים הקרובים אנו רוצה לפני לקנות ציוד השאלה אם אפשר לתת קבלות בסוף שנה לפני פתיחת העסק במס הכנסה יש האומרים שעד שנה לפני פתיחת העסק אפשר להזדכות על ההוצאות של הציוד? תודה
תשובה: זה מאוד תלוי בסוג הציוד, יש דברים שנותן והיה להכיר ויש דברים שלא, בכל מקרה שנה זה תקופה קצת מוגזמת לרכישת ציוד לפני פתיחת העסק, ובדרך כלל נהוג עד 6 חודשים כפוף לכך שמדובר ממש בציוד עסקו שכל מטרתו הוא לעסק
שלום אנו פנסיונר של צהל ומקבל קיצבה חודשית. אנו רוצה לפרסם את עצמו לביצוע עבודות במסגרת התחביב שלו. איננו יודע אם זה ילך לו ויהיו לו הכנסות או שיהיו הכנסות קלות. 1. רציתי לדעת אם אנו חיוב בפתיחת תיק? 2. והאם המס וחושב וחד עם הקיצבה? 3. האם צריך לשלם על פתיחת תיק?
תשובה: 1. אם מדובר בפעולות עסקית שבה תגבה תשלום אז חיוב בפתיחת תיק 2. חיוב המס ועשה בנפרד בהתחשב בהכנסות מהקצבה 3. אם תרצה שאנחנו נפתח את התיק זה כרוך בתשלום, המדינה לא גובה תשלום על פתיחת תיק
שלום, אנו שכורה ולכן המעביד משלם עליו ביטוח לאומי, אם אנו פותחת עוסק פטור האם אנו צריכה גם לשלם ביטוח לאומי נוסף?
תשובה: בעקרון התשובה הוא כן שאת צריכה לשלם ביטוח לאומי על הכנסתך כעצמאית אך ישנם מצבים שבהם תוכלו לקבל פטור ואת זה צריך לבחון בהתאם לנתונים מדויקים הן ממשכורת והן מעסק
היו אנו עוסק פטור שהלקוח מעוניין בחשבונות מס מה עושים?
תשובה: לא עושים כלום, כי אסור לך להנפיק חשבוניות מס. ומי שקובע לגביך את הכללים בהתאם לרישום שלך זה מע"מ ולא הלקוח. הלקוח גם וכול לבקש שתקפוץ מהגג...אז...
אנו עוסק פטור ממע"מ ונכון להיום - 8/02/18 טרם קיבלתי את הדוח השנתי ל- 2017. מתי הוא אמור להגיע ועד מתי אפשר לשלוח אותו?
תשובה: את הדוח למע"מ היות צריך להגיש עד סוף ינואר וצפוי קנס של 750 ש"ח על איחור, את הדוח השנתי למס הכנסה יש להגיש עד סוף אפריל והוא אמור להגיע בדואר רק בתחילת אפריל
האם בדו"ח השנתי למע"מ של עוסק פטור צריך לרשום רק את ההכנסות או הכנסות בניכוי הוצאות?
תשובה: רק את ההכנסות
שלום רב! אנו עוסק פטור, שכחתי להוציא קבלה בחודש מאי ועכשיו הלקוח דורש את הקבלה....מה עושים?
תשובה: און מנוס מלרשום את הקבלה על פי התאריך המקורי שלה ולהגיש דוחות מתקנים בהתאם
אנו עוסק פטור בן הזוג חלה בסוג של מחלה נפשית שגורמות לו לא למסור את תלושי המשכורת שלו, ואת מה שאנו אמורה להצהיר על בן הזוג השכיר מה לעשות, האם דו לכתוב שמקבל שכר מינימום או משהו אחר תודה ממתין לתשובתכם
תשובה: לדוח השנתי למס הכנסה לא צריך לצרף תלושי שכר אלא טופס 106 וזאת בהנחה שמדובר בבני זוג נשואים. שום סיבה כפי שתיארת איננה משהו שלא נותן להשיג והאחריות על הדוח הוא על כל התא המשפחתי כך שלא נותן להחריג אותו
תודה על התגובה המהירה , לחדד את השאלה בעקבות החולי הנפשי אינה בבית כבר שנתיים וחצי , הנתק וחוסר התקשורת עם כל התא המשפחתי הקרוב לא מאפשר לקבל ממנה שום טופס מה לעשות ושוב תודה על הכל
תשובה: עכשיו אתה מתאר מצב של בני זוג פרודים, במקרה כזה יש טופס שיש למלא אצל עו"ד בו מצהירים כי בני הזוג פרודים ולבקש הפרדת תיקים
שלום, אנו עוסקת פטורה שמוגדרת כהכנסה של 1500 שח בחודש. האם אנו מקבלת החזרים על הוצאות (לא מע"מ). או שבסכומים כאלו לא מקבלים החזרים בכלל
תשובה: בהחלט רישום הוצאות מקטין את הכנסתך החייבת אשר לה יש גם השלכה על תשלום הביטוח הלאומי. יתכן ולא יהוו הבדלים כי זה תלוי בעוד נתונים אישיים שלך כמו האם את גם שכורה או בעלת הכנסות אחרות, או כיצד את מוגדרת בביטוח הלאומי ועוד גורמים
נפלא! שאלה קטנה, אנו רשום כעוסק פטור בתחום המוזיקה והתחלתי לעבוד בתחום נוסף שלא קשור בכלל למוזיקה העדפתי לעבוד עם קבלה ולא תלוש, ראיתי בתשובתך לשאלת מסוג זה שאין שום בעיה לעסוק בתחומים נוספים, האם אנו צריך לעדכן את מ"ה ומע"מ שאנו עובד בתחום נוסף, ואם כן איך אנו מעדכן?
תשובה: כן מומלץ לעדכן, את הטופס תוכל למצוא באתר שלנו תחת טפסים ושם תחת טפסים לעדכון
היו אנחנו בתחילת הדרך לפתוח עסק התחלנו לקנות קצת ציוד ובבית דפוס הדפיסו לנו פליירים וקבלות לעוסק פטור ברצוני לדעת אם תהווה לו עבודה לפני שאנו יפתח תיק במס הכנסה אם אפשר לספק ללקוח קבלה לפני שפתחתי תיק במס הכנסה ושאני יגיע אליהם אחרי העבודה להגיד להם את התאריך שפתחתי את העסק
תשובה: התחלת פעולות ללא רישום וקבלת רשיון עוסק היינה עבורה פלילית, מס הכנסה ומע"מ מאוד אוהבים לחפש פרסומות של עסקים שלא נרשמו. עליך להרשם בטרם תעשו איזה שהוא פרסום או בטרם תתחילי בכל פעולות עסקית
שלום לכם ותודה על המאמר הנהיר; אנו עוסקת פטורה (מלמדת מדיטציה) ומגיעה לתקרה של 35000 בשנה. מעונייינת לדעת אילו הוצאות יכולות להוות רלוונטיות עבורו?
תשובה: רשימת הוצאות אפשריות תוכלו למצוא במאמר דוח רווח והפסד
מאמר מעולה תודה. פתחתי עוסק פטור ב1 ל12 2017. האם צריך להגיש דוחות על 2017? (לא קבלתו פנקס מקדמות) ואם כן מה עושים עם הדוח למעמ שעבר זמנו? ברשות המיסים און לו פטור ניכוי מס (למרות שבפתיחת העסק מילאתי טופס) ואין לו אישור ניהול ספרים, איך אנו משיג את שניהם כשפקיד שומה לא עונה?
תשובה: כן צריך להגיש דוחות על 2017. דוח מע"מ אם לא הגשת בזמן אתה צפוי לקנס של 750 ש"ח ממליץ לך להגיע מידית לסניף המע"מ ולדווח במקום. לניכוי במקור וניהול ספרים גש פיזית לפקיד השומה אם אתה בוחר להתנהל לבד ולא באמצעות מיוצג, הם לא עונים לטלפון
שאלה חשובה, אנו מדפיסה כעת אלקטרונית קבלות על 2017. האם און בכך בעיה בתאריך הדפסת הקבלה? האם מקובל להוציא הקבלה רק כ3 חודשים אחרי קבלת התשלום?
תשובה: קבלה יש לרשום מיד ברגע קבלת התקבול, ברור שרישום לאחר 3 חודשים הוא בניגוד להוראות ניהול ספרים
שלום לאחרונה התפטרתי מעבודתי כשכירה ואני מעוניינת להתחיל לעבוד כעוסקת פטורה בהיקף קטן מאוד. האם אנו יכולה לחתום במקביל בלשכת האבטלה עד שההכנסות שלו יתייצבו? ההאם אנו יכולה לעשות זאת גם כעוסקת מורשה?
תשובה: כן את יכולה אך מגמלת האבטלה יקוזזו הכנסותיך כעצמאית
שאלה: האם נותן לדווח על הכנסות 2017 לעוסק פטור שנפתח ב 2018? תודה
תשובה: לא מדובר בעבירה פלילית של ניהול עסק ללא רישום ויש לפנות לעו"ד להליך של גילוי מרצון
אנו עוסקת פטורה. בעלי שכיר בחברת יעוץ ומקבל משכורת נמוכה כ-4300 שח לחודש. האם אנו חויבת/כדאי לו לעשות תאום מס? בעלי אינו משלם מס הכנסה בגלל משכורתו הנמוכה וגם אנו לא כי הכנסתו השנתית כ-40000 שח
תשובה: תיאום מס עושים כאשר את שכורה ביותר ממקום אחד, במקרה שציינת או אופציה לבצע תיאום מס
שלום רב. לבני, איש חינוך ותרבות, תיק עוסק זעירפטור או איך שלא קוראים לזה, ואני מדי פעם, אבלל ממש מדי פעם - שלוש פעמים בשנה בערך - מרצה בנושאים קרובים לנושאים בהם הוא עוסק. האם מותר לו להגיש חשבוניות דרכו? החלופה הוא הורדה של 50% במקור. תודה
תשובה: לא אסור לך להגיש דרכו
שלום רב, אשתו פתחה לאחרונה עוסק פטור והפנקסים שקיבלנו ממס הכנסה הגיעו על שמו ועם מס' ת.ז. שלו. האם לא עדיף שיתנהל על שמה/שם העסק? אציין שאנו שכיר כמובן תודה מראש
תשובה: בשלב הזה כבר לא נותן לשנות, הייתם צריכים בפתיחת התיק במס הכנסה להגיש בקשה לרשום אותה כבן הזוג הרשום, משלא עשיתם זאת הם בחרו את ברירת המחדל את הגבר
שלום רב, האם בחישוב ההכנסה החייבת כעוסק פטור, עלו לקזז מסך ההכנסות, את ההוצאות שיש לו בניכוי מעמ או את הסכום כולל המעמ ? תודה אנו
תשובה: יש לקזז את המחיר כולל מע"מ מאחר ועוסק פטור אינו מקבל את המע"מ בחזרה אז המע"מ נרשם גם הוא כהוצאה
שלום רב,האם עוסק פטור וכול לעבוד כשכיר בחברה ולשלם שם מס כחוק.ו בסוף השנה לעשות תיאום מס. והאם הוא מחוייב להצהיר אצל המעסיק על עבודה נוספת.? תודה
תשובה: עוסק פטור וכול להוות שכיר בחברה ואין שום צורך חוקי מבחינת מיסוי להצהיר אצל המעסיק על העובדה שיש לו תיק עוסק פטור שכן לא מדובר בהכנסה מעבודה אלא בהכנסה מעסק. בסוף שנה בדוח השנתי וחושב גובה המס בגין ההכנסה כעצמאי בהתחשב בהכנסתו כשכיר
אנו עוסק פטור כבר כמה שנים ורציתי לברר כמה סוגיות. 1. האם עוסק פטור וכול להעסיק עובדים?אם כן, עד כמה ומה חל עלו בתור מעסיק? 2. האם אנו חיוב בניהול ספרים ספר כרוך ודרך תוכנה-כלומר אנו חיוב בעזרתו של רואה חשבון או שיש לו האפשרות לנהל את עצמו לבד דרך אקסל ותשלום מקדמות עצמאי?
תשובה: 1. כן עוסק פטור וכול לפתוח תיק ניכויים ולהעסיק עובדים. על מה חל על המעסיק תוכל לקרוא במספר מאמרים תחת תלושי שכר. 2. עוסק פטור חיוב לנהל רק ספר קבלות ותיק תיעוד חוץ (איסוף ההוצאות) הוא וכול להתנהל לבד אך לייצוג על ודו מיוצג יש השלכות רבות על תוצאות הדיווחים
שלום רב, המאמר הוא מצוין. יש לו שאלה, אנו עוסק פטור שמשכירה חנות, השוכר הוא גם עוסק פטור. מה דון מ.ע.מ בענין הזה?
תשובה: ההשכרה חויבת במע"מ
רציתי לשאול 2 שאלות: 1. עוסק פטור מגיש למס הסכנה דוח אחד בסוף השנה וזהו? און דוחות ותשלומים שיש לעשות במהלך השנה? (במידה ואינו מעסיק שכורים). 2. הפרשות לפנסיה ולביטוח לאומי, נותן לעשות רק בסוף השנה (אם מרוויח מפחות 1000 בחודש)?
תשובה: באם יש דרושה לתשלום מקדמות מס הכנסה אזי יש לדווח כל חודשים, וכמובן יש להגיש גם דוח שנתי למע"מ. הפרשות לפנסיה ולביטוח לאומי בהחלט מומלץ לבצע חודש בחודשו ולא בסוף שנה. בסוף שנה זה הזמן לבדוק מול תוצאות העסק האם הופקד מספיק
תודה ופה ומפורט אנו שכיר מרווח באזור ה3800 בחודש בנוסף מקבל עבודות פרטיות בסדר גודל של 2500 בחודש אנו מוציא חשבוניות ומקבל תלושים דרך חברת עצמאי שכיר ומוגדר כ'עצמאי שאינה עונה להגדרה' בביטוח לאומי שאלתי האם אנו עושה את הדבר הנכון או שעלו לפתוח עוסק פטור
תשובה: עדיף שתפתח עוסק פטור
אנו עובד מהבית, רציתי לדעת איזה הוצאות מוכרות לו כעוסק פטור ? והאם יש טפסים שממלאים ונותן להגיש אותם ולמי נותן להגיש אותם על מנת לקבל את ההוצאות המוכרות
תשובה: על הוצאות הבית תוכל לקרוא במאמר של פתיחת עסק מהבית. ועל דיווח ההוצאות מדווחים בדוח רווח והפסד
שלום, רציתי לשאול האם יש אפשרות לדווח למפרע על עסק שכבר פעיל כמה חודשים
תשובה: בנושאים שיש עמם סיכון של אישום פלילי מומלץ לקבל יעוץ פרטני
שלום רב, אנו שכיר עם הכנסה חודשית שעובד במקום נוסף, מעוניין לבחון מה עדיף תיאום מס בון המעסיקים, או לפתוח עוסק פטור בשלב ראשוני? מעדיף שהמעסיק העיקרי לא יודע על הכנסה/עבודה נוספת... תודה מראש על ההיענות
תשובה: לגבי מה עדיף דרוש עוד הרבה מודע ומומלץ להגיע לפגישה לבחינת כל הנתונים. לגבי שהמעסיק לא ידע אז בעבודה שנייה כשכיר עם תיאום מס הוא ידע בעוסק פטור הוא לא חיוב לדעת
שלום, בעלי עוסק פטור ואני רוצה לעבוד בתור זכיינית והם רוצים אישור לניכוי מס במקור, השאלה אם אנו מרוויחה מעל התקרה של בעלי (כי גם ההכנסות שלו מופיעות בדוח השנתי) אם זה וכול להפוך אותו לעוסק מורשה?
תשובה: ההכנסות שלך צריכות להירשם בעוסק נפרד על השם שלך ואז און שום בעיה וזה לא ישפיע על התיק של בעלך במע"מ. עוסק פטור הינה הגדרה רק לעניין מע"מ ולא קשורה לעניין מס הכנסה בדוח השנתי
הפכתי לעוסק פטור באפריל עקב חיסול עסק בפינוי בינוי. אנו מקבל שכירות אחת לרבעון כ 10.000 שח וגם עובד כשכיר 5 שעות ליום (אנו פנסיונר) איזה קבלות עלו להגיש לחברת שמשלמת לו שכירות האם אנו וכול להמשיך בפנקס חשבוניות מס שהיו לו או בפנקס קבלות שהיו לו ולמחוק ידנית את עוסק מורשה
תשובה: לעוסק פטור אסור להנפיק חשבונות מס, עליך גשת לסניף המע"מ ולהפיק שובר עסקת אקראי ולשלם את המע"מ בגין השכירות, שובר עסקת האקראי יחשב אצל השוכר כחשבונית מס
שלום האם עוסק פטור וכול לבצע 'עסקת אקראי' בגין הכנסה חד פעמית - גבוהה (שאינה קשורה לעסקו בה הוא עוסק כ'עוסק פטור')? באם או אפשר, יווצר מצב שבו מהכנסה זו יאלץ להפוך ל'עוסק מורשה' כי יגיע לתקרת סך הפטור. או שיש פטרון אחר? תודה מראש.
תשובה: כמעט בכל המקרים זה יחשב לחלק ממחזורו ויהפוך אותו לעוסק מורשה, המקרים היחידים שלא זה באם מדובר במשהו חריג שיש לשלם עליו מע"מ וזה לא חלק מהעסק שלו למשל כאשר הוא שוכר משרד מאדם פרטי ונאלץ להוציא חשבונות עצמית לתשלום המע"מ במסגרת עסקת אקראי
תודה על המאמר הקריא והברור. אנו עוסק פטור, יצאתי לחופשת לידה ובמהלך החופשה קיבלתי מלקוחה מקדמה של 50 ש"ח בהעברה בנקאית לתאריך עתידי שבו תקבל שורות. האם הדבר יהווה בעיה מבחינת ביטוח לאומי(הרו אסור לעבוד)
תשובה: כל עוד את לא עובדת בפועל און בעיה
היו רציתי לשאול במידה ויש לו עסק זעיר. וכעת אנו מתחילה לעבוד גם בחברה מסודרת. מה עליו לרשום בטופס 101 כפירוט על הכנסות נוספות? משכורת חודש? נוספת?חלקית?שכר עבודה? קצבה? אנו מאמנת כושר ומקבלת שכר שעתי.
תשובה: בשאלה ב-101 לגבי הכנסות נוספות מתייחסת רק להכנסות נוספות משכר או קצבה לא מעסק. עליך לרשום שאין לך הכנסות נוספות באם אינך שכורה בעוד מקום
ב-2009 פתחתי עוסק פטור ובסוף 2009 סגרתי אותו והגשתי הצהרת הון. עכשיו אנו שוב רוצה לפתוח עוסק פטור. האם מס הכנסה ועשה השוואה בון הצהרת ההון החדשה לזו שהיתה לפני 9 שנים?
תשובה: בהחלט כן
הציעו לו להקים מקהלה בבית ספר, ההורים משלמים לבי"ס והבי"ס ושלם לו, האם אנו צריך לפתוח עוסק פטור? (כ10,000 ש"ח שנתי)
תשובה: פתיחת עוסק פטור הוא אחת האופציות, אתה צריך לדבר אותם יתכן ויעשו לך שכר מרצים
שלום, אנו עוסק פטור מתחילת השנה. קיבלתי פטור מלא מניכוי במס אישור ניהול חשבונות, אבל התוקף שלהם היה לחצו שנה ונגמר. כיצד נותן לחדשם? האם נותן דרך האינטרנט, או שעליו ללכת למס הכנסה? - ואם כן, האם עליו להביא מסמכים מסויימים לשם? תודה רבה!
תשובה: באם אינך מיוצג עליך לפנות לפקיד השומה או בהגעה אם זה דחוף לך או בפקס אם יש לך סבלנות
תודה רבה!
תודה על המאמר. אנו בעלת עוסק פטור, מספר שאלות: 1. חיובים לשמור חשבוניות מקוריות של הוצאות העסק? לכמה זמן, נותן להסתפק בסריקה? 2. האם בהצהרת ההכנסה הצפויה לביטוח לאומי יש להצהיר הכנסות או רק רווחים צפוים (בניכוי הוצאות)? 3. האם ע.פ. זכאי לדמי לידה מביטוח לאומי?
תשובה: 1. כן חיובים 8 שנים לשמור מקור, אלא אם זה מסמך ממוחשב אז בקובץ. 2. הרווח הנקי לאחר הוצאות. 3. לא קשור לעוסק פטור אלא לדרך ההגרה בביטוח לאומי כעצמאי
השאלה בקשר לבעל ואישה שרוצים לפתוח כל אחד עוסק פטור. החישוב של סה"כ שיהיה מותר להם להרוויח לפני שיתחייבו במע"מ זה והיה 99700 כפול שתים?
תשובה: קודם כל התקרה כעת הוא 99,003 ש"ח. וכל עוד שמדובר בשני עסקים נפרדים אז אכן און קשר ביניהם ולכל אחד תגיע התקרה, לא נותן לפצל עסק אחד ככה רק בכדי להכפיל את התקרה, אלא יש לפתוח שותפות של שניכם עם זה עסק אחד
שלום, שתי שאלות בנוגע למילוי ספר תקבולים תשלומים לעוסק פטור: 1. האם את תשלומו המקדמות לביטוח לאומי אנו גם רושמת בספר בסעיף ההוצאה? (יש ברשותו רק אישור תשלום און לו קבלה עבור התשלום הנ"ל) 2. אילו תשלומים אנו אמורה לכתוב בסעיף תשלומים 2 בספר? תודה!
תשובה: עוסק פטור לא צריך לנהל ספר תקבולים ותשלומים
תודה על המאמר הנפלא, יש לו כמה שאלות. האם חיובים להוציא חשבונות עסקה? האם יש צורך לשמור חשבוניות של הוצאות מקוריות או הכל וכול להוות סרוק ושמור דיגיטלי? האם אפשר לכתוב את העסק על שם הבת זוג כשהעסק בפועל מתנהל תחת הבן זוג?
תשובה: אמנם החוק היבש מחיוב להוציא חשבונות עסקה אך בפועל און אכיפה לחוק הזה ואנחנו בהחלט לא ממליצים להפיק חשבוניות עסקה אם זה לא ממש נחוץ. חובה לשמור חשבוניות מקוריות אלא אם נתקבלו חתומות דיגטליות אז מותר לשמור אותם כקובץ. והעסק צריך להוות רשום על שם הבעלים של העסק ולא בת הזוג
האם אפשר להשתמש בעוסק פטור עבור עבודות שונות או רק למטרת העסק שעבורו הוא נפתח? פתיחת עסק באמצע שנה. האם מבחינת מס על הרווחים עדיין מתחשבנים לפי שנה שלמה? כמה צריך לפרט על הקבלה עבור מה זה? איך לשמור נכון את ההוצאות? מה זה ניהול תיק תיעוד חוץ?
תשובה: במידה ורוצים להוסיף עיסוק יש להודיע על כך לתחנת מע"מ. חישוב המס הוא תמיד שנתי. בקבלה יש לפרט את השורות או המוצר שבגינם נתקבל התקבול. תיק תיעוד חוץ זה איסוף ההוצאות בקלסר או בכל דרך אחרת שנוח לך לאסוף אותם
תודה רבה על התשובות הברורות. אשאל שוב שאלה אחת שכנראה לא היתה ברורה. כשאני פותח עסק חדש היום - בנובמבר ויש לו רווח של 12000 בחודש (כלומר 12 אלף עד סוף שנה). האם אנו משלם מסים לפי רווח של 6 אלף לחודש או שלוקחים את ה12 אלף בשנת 2018 ומחלקים ל12 חודשים, שזה רווח של אלף בחודש?
תשובה: החישוב היינו שנתי לעניין מס הכנסה אבל הוא מצטרף לכל שאר הכנסותיך למשל אם היות שכיר אז הכל ביחד מחולק ל-12. לעומת זאת בביטוח לאומי זה יחולק רק לחודשים שבהם נפתח מעמד עצמאי
היו מאמר מושלם... רציתי לשאול אם עברתי כתובת צריך קבלות חדשות? תודה...
תשובה: על פי החוק היבש התשובה הוא כן וחד עם זאת אנו בספק שאם תתקן את הכתובת בעט מישהו ועשה לך בעיה עם זה
שלום לך, אנו מורה לריקוד ועובדת כשכירה, עכשיו אנו מתחילה לעבוד גם באיזה מושב כפרטית וזה אומר שאצטרך לפתוח עוסק פטור. דבר ראשון, אנו אמורה ללדת באמצע פבואר ויש לו כמה שאלות: דבר ראשון - האם כדאי לפתוח את העו"פ עכשיו ולעשות דוח שנתי לחודשיים או לחכות לינואר ואז לפתוח תיק מסודר
דבר שוני - האם בזמן הלידה אנו יכולה להעסיק מישהו שלא עצמאית ולהוציא לה תלוש שכר - אם כן במה זה כרוך? דבר אחרון- מה לגבי ביטוח לאומי, אנו אוכל לקבל על החודשיים האלה דמי לידה? או שאנו לא נחשבת כעצמאית כי גובה ההכנסה החודשית שלו הוא בערך 3500 בממוצע אשמח למענה, שלו.
תשובה: פתיחת העסק צריכה להוות מידית עם התחלת הפעולות ולא משיקולי הגשת דוח. בכדי להוות זכאות לדמי לידה כעצמאית נדרש מינימום תקופת הכשרה של 6 חודשים וזה לא יקרה עד פברואר. ובהחלט נותן להעסיק עובד זה כרוך בניהול תיק ניכויים ודיווח על העובדת
תודה רבה!
שלום, אנו פנסיונר והכנסתו הוא כ - 150,000 ש"ח בשנה. האם עדיין אהייה פטור ממע"מ במידה ואפתח עוסק פטור
תשובה: כן און שום קשר בון הכנסתך ממקורות אחרים להכנסה מעסק כעוסק פטור
שלום. תודה על המאמר. רציתי לשאול האם עוסק פטור וכול להעסיק עובד ולהוציא לו תלוש?
תשובה: כן און בעיה לעוסק פטור לפתוח תיק ניכויים ולהוציא תלושי שכר לעובדים
שלום ברצוני לשאול:הרבה מתנסים מבקשים חשבון עסקה האם החשבון עסקה חיוב להוות ממוספר וכרוך כמו שאר הקבלות?אפשר לעשות בתוכנת וורד ולתת להם?
תשובה: יש לשום לב להבדל בון חשבונות עסקה שהוא מסמך חוקי שבמידה ואת מפיקה אותו אז אכן חיוב להוות ממוספר וכרוך כמו קבלות, אך חשבון עסקה זה סתם שם ולא מסמך רשמו בדיוק כמו שתכתבי בקשה לתשלום ואין בעיה לעשותו בוורד
היו, עוסק פטור שסגר עסקה נניח 500 וקיבל 500 ₪ לX פגישות. הלקוח החליט לא להמשיך והעוסק פטור החזיר את הסכום החלקי. מן הסתם כשהתקבל 500 שח יצא קבלה , האם כשהוחזר הכסף מוציאים קבלה במינוס?
תשובה: מומלץ להתייעץ עם בית התוכנה שבו הופקה הקבלה. כאשר מדובר בקבלה מפנקס מודפס קיימת דרושה שהלקוח יחזור את המקור ועל גבו המקור יבוצע תיקון ע"ו העברת קו שנותן והיה לקרוא גם את מה שהיה לפני ושהלקוח יחתום על כך
שלום רציתי לדעת לגבי עוסק פטור, אנו מטפל בעיסוי. העברתי הדרכה חד פעמית במקצועי למטפלת אחרת. האם בקבלות שיש לו אנו וכול לרשום שזאת הדרכה?
תשובה: באם מדובר בשיעור פרטי של אחד על אחד אז עדיף שתרשום שזה שיעור פרטי בעיסוי
אם אנו גם עוסק פטור וגם שכיר, כיצד מס הכנסה מתייחס להכנסות הכוללות שלו. האם יש התייחסות לעסק בנפרד ולשכר החודשי בנפרד? מהשכר כמובן וורד מס הכנסה כל חודש. אם בעסק אנו לא עובר את התקרה של עוסק פטור אבל כשמצרפים לזה את משכורת החודשית שלו כשכיר זה עלול לעבור, כיצד מתייחסים לזה?
תשובה: ההגדרה של עוסק פטור הוא רק במע"מ ושם לא יתייחסו להכנסותיך כשכיר והן לא יפריעו לתקרת העוסק הפטור. במס הכנסה ובביטוח לאומי אתה נחשב לעצמאי ושם ההכנסות כעצמאי ימוסו בדיוק מאיפה שנגמרת ההכנסה כשכיר כלומר במדרגת המס שאליה הגעת כשכיר
שלום 1. אם אנו עוסק פטור שבשנה לא היו לו הכנסות (הוצאות הקמה) האם צריך להגיש דוח שנתי למס הכנסה? מדווחים הכנסה 0? האם צריך לדווח גם למע"מ על כך? 2. לכשיהיו הכנסות, האם קבלות מספיקות? תודה רבה :)
תשובה: כן ברגע שהעסק רשום במע"מ חובה להגיש דוח שנתי למס הכנסה. ואם און שום הכנסות אז אכן מדווחים אפס אלא אם היו הוצאות ואז יש לדווח עליהם. על עוסק פטור לרשום קבלות בגין הכנסותיו ולנהל רישום בגין הוצאותיו
היו, אנו עוסק פטור ומתחיל בימים אלה עבודה עם לקוחות שלדעתי ידרשו ממנו חשבונות מס על הפעולות שלו מולם. בקבלה גם און לו את האפשרות לפצל בשבילם את המע"מ מסך התשלום. איך אנו וכול לעבוד מולם בצורה מסודרת, אם ממה שהבנתי, אנו לא וכול להנפיק חשבוניות ורק לתת קבלות?
תשובה: כעוסק פטור אתה לא וכול להנפיק חשבונות מס כי אתה לא גובה מע"מ אלא אתה אמור לגבות סכום ללא מע"מ. והלקוחות שלך לא יכולים להתקזז על המע"מ כי הם לא משלמים לך מע"מ
שלום! תודה על המאמר! רציתי לשאול אם אנו עוסק פטור שמרויח כ-1500 לחודש וגם שכיר כך שעל העסק אנו לכאורה לא אמור לשלם ביטוח לאומי, האם צריך לדווח להם על זה? אם כן, אז איך? איך הם ידעו שעל אף שאנו מדווח שאנו עצמאי שלא יקחו ממנו דמי ביטוח
תשובה: זה לא נכון שאתה לא צריך לשלם ביטוח לאומי, זה תלוי איך אתה מגדיר את עצמך בביטוח הלאומי על פי הנתונים בשטח של גובה ההכנסה וכמות שעות העבודה ובהתאם לזה וקבע אם אתה צריך לשלם או לא. את הדיווח על כנסתך הם מקבלים מהדיווח למס הכנסה
היו רציתי לדעת כיצד נותן לדווח על העסקאות של עוסק פטור בסוף שנה? למרות שלא קיבלתי מכתב בדואר על ההצרה .
תשובה: נותן להרשם לשירות דיווח באינטרנט או לגשת לסניף מע"מ ולדווח על טופס שיתנו לך שם
ממש ופה ונעים לקריאה רציתי לשאול האם צריך להמתין עם הגשת הדוח השנתי למס הכנסה עד שהם וקבלו עידכון לגבי ממעמ ואז ושלחו לו או שיש דרך לגמור עם זה כבר עכשיו. ב.מה כולל הדוח הזה?ואיזה מסמכים עלו להכין? תודה רבה
תשובה: און קשר בון הדיווח למע"מ לדיווח למס הכנסה, כל אחד מהגופים יש לו חוקים משלו. את הדוח השנתי למס הכנסה בדרך כלל לא נותן להגיש לפני אפריל שכן ישנם אישורים שלא תוכל להשיג לפני מועד זה
תודה רבה על הידע המחכים!! שאלתי: האם אפשר לכתוב קבלה על סמך אסמכתא של העברה בנקאית, או רק כשמופע בחשבון הבנק? אשמח לתשובה בהקדם. ושוב תודה רבה!
תשובה: באם את סומכת על הגורם המעביר שלא יבטל את ההעברה, אז אפשר לרשום גם על סמך אסמכתא
שלום, קראתי בעיון את התשובות לשאלות הרבות. רציתי בבקשה לשאול, אנו עוסק כשכיר במקצוע חשמל. כתחביב אנו עוסק בתספורות ולאחרונה אף עלה לו רעיון להקים עסק קטן של מכירת ציוד חשמל/תאורה. האם אנו וכול לפתוח עסק "כעוסק פטור" תחת שני המקצועות שאינם זהים (חנות למכירת ציוד חשמל ספר)
תשובה: כן און בעיה להקים 2 עיסוקים תחת אותו עוסק
שלום רב. פתחתי עוסק פטור לתחום הטיפול הרגשי. במס הכנסה בעלי רשום "בן הזוג הרשום". הסבירו לו שההכנסה שלו כשכיר גבוהה יותר ולכן הוא רשום ושנינו יכולים להשתמש בתיק זה. האם הוא וכול לתת קבלה על עבודה חד פעמית שהוא בוצע בתחום כלשהו (תרגום ספר) עם הקבלה שלו, מבחינת רשויות המס?
תשובה: לא! און קשר בון העובדה שיש לכם תיק אחד במס הכנסה, לכל אחד ממכם ההכנסה שלו נרשמת בנפרד בתיק ואסור להעביר הכנסה מאחד לשני. אם הוא לא רוצה לפתוח תיק עוסק פטור אז שיגש לתחנת מע"מ ויבקש להפיק חשבונות אקראי
שלום ותודה רבה! פתחתי לאחרונה ע.פ. שאלותי: 1. ישנם לקוחות ששולמו לו עוד קודם שפתחתי את התיק, איזה תאריך לרשום בקבלות? 2. בשוק דחוי, איזה תאריך רושמים? 3. יש כמה לקוחות שרוצים שאשלח להם קודם קבלה, ורק אח"כ יעבירו את התשלום (הם קיבלו כבר את הטובין). -אפשרו? שוב -איזה תאריך?
תשובה: 1. קבלה יש לרשום מידית בתאריך קבלת התקבול. 2. בשק דחוי הקבלה נרשמת בתאריך קבלת השק (התקבול) ובפרטים מפרטים את זמן פרעון השק. 3. זה לא הגיוני לאשר שקיבלת תקבול לפני שבאמת קיבלת מדובר בזיוף מסמך. אפשר לשלוח להם חשבון עסקה לפני התשלום
תודה רבה על התשובות! שוב, רק לחדד: יש לקוחות ששולמו לו כבר לפני חודשיים (עוד קודם פתיחת התיק) ורק עכשיו אנו עם הפנקס ביד, על איזה תאריך אנו מוציא כעת קבלה?? לגבי תשובה 3 -מדובר בגופים גדולים המשלמים שוטף 60 ו90, ודורשים קודם כל חשבונות/קבלה!? ע.פ. וכול להוציא חשבונות עסקה?
תשובה: זה שלא רשמת קבלה בזמן ו/או לא פתחת תיק בזמן זאת עבורה, כעת און דרך נכונה או לא נכונה את הקבלה צריך לרשום וגם את תרשום אותה עם תאריך של היום תצטרך לפרט בה את מועד קבלת התקבול. וכן עוסק פטור וכול לרשום חשבונות עסקה
בשנת המס הקודמת היו לו הפסדים. מילאתי בשנה שעברה טופס 1344 ונשארו לו הפסדים שהעברתי בטופס לשנת המס הנוכחות. לא הבנתי הוכן אנו וכול להכניס את ההפסדים משנת המס הקודמת לטופס 1320 של שנת המס הנוכחות. האם אנו גם אמור למלא את סכום ההפסד משנת המס הקודמת גם בטופס 1301 ?
תשובה: מלבד בטופס 1344 שהוא למעשה נספח לדוח היה צריך לרשום את ההפסד בשדה הרלוונטי בדוח השנתי 1301 בהתאם לסוג ההפסד. וכעת בשנת המס הבאה צריך לבחון האם נותן לקזז את ההפסד אז חובה לקזזו ואם לא נותן אז ממלאים שוב נספח 1344 ואת השדה הרלוונטי בדוח השנתי
תודה עבור התשובה. חידוד נוסף ברשותכם. ההפסד נובע מהוצאות מוכרות שהיו גבוהות יותר מהכנסות. האם זה סוג של הפסד שנותן לקזז אותו? מה זאת אומרת לקזז? רק למלא בשדות המתאימים בדו״ח השנתי?
תשובה: הפסד עסקו בשנה שנוצר נותן לקזז כנגד כל הכנסה אחרת למשל כנגד משכורת. אם היה נותן לקזז את ההפסד והוא לא קוזז אז הוא מבוטל. בשנה העוקבת נותן לקזז כגד הכנה מעסק
מהו הפרוצדורה שצריך העוסק פטור כדי להעסיק עובד? זה ממש דחוף... תודה רבה!!
תשובה: כמו כל עצמאי עליו לפתוח תיק ניכויים במס הכנסה, ולהכין תלושי שכר מדי חודש בתוכנה מאושרת, ולדווח גם למס הכנסה וגם לביטוח לאומי בתיק הניכויים שייפתח
אנו מנהלת פעוטון כעוסק פטור, בעלי עוזר לו בהפעלת הפעוטון, האם אנו יכולה לחלק את הכנסה בון שנינו כך שנוכל לקבל גם את הנקודות הזיכוי של בעלי וכן אנו והיה זכאות למס שללי גבוה יותר
תשובה: כן נותן לבצע חלוקת הכנסה בהתאם להסכם עבודה עם בעלך המגדיר שעות עבודה ושכר עבודה ורישום השעות בפועל באופן עקבי. דרך יותר פשוטה מבחינת פרוצדורה הוא לפתוח לו גם עוסק פטור
שלום רב עוסקת פטור יבאתי סחורה מחו"ל, ואני צריכה להחזיר חלק ממנו, האם יש אפשרות לקבל החזר על המע"מ ששלמתי? תודה
תשובה: את יכולה לנסות לפנות לעמיל מכס ולבצע יצא של הסחורה אבל גם אז לא בטוח שתצליחי לקבל את ההחזר. בכל מקרה הכתובת לבירור הוא אצל עמיל מכס או במכס עצמו
שלום רב, אנו מעוניין לפתוח עוסק פטור ובו אנו נותן שרות בכמה תחומים, לדוגמה בניית אתרי אינטרנת ותחום נוסף חנות פיזית למכירת ציוד ספורט וכושר. אם ושנה בעיה לפתוח עוסק פטור או שאנו חיוב עוסק מורשה או כמה תיקים נפרדים במע״מ ומס הכנסה?
תשובה: און בעיה לפתוח עוסק פטור אחד לשני תחומי העיסוק
שלום אנו פתחתי עסק (פטור) בחודש שמינו ואם אנו עושה פעולות להגדיל ההכנסות שלו שלא ועלה יותר מהתקרה של פטור מע"מ שנתי אבל והיה יותר מהמותר לחודש (כי אנו רוצה לקבל יותר דמי לידה) האם אנו מאבדת מעמד פטור? האם אנו אשלם יותר מס הכנסה או האם מס הכנסה הוא על הכנסה שנתי? תודה
תשובה: ההכנסה איננה לפי חודש אלא לפי ממוצע שנתי נקבעת ההכנסה החודשית לחודשים הרלוונטים לדמי לידה. לעניין תקרת עוסק פטור החישוב הוא שנתי ולא חודשי
שלום כיצד משלמים ביטוח לטומי, ובהתאם מקבלים דמי לידה לעוסק פטור שפחתה עסק באמצע השנה?
תשובה: קודם כל בכדי להוות זכאים לדמי לידה צריך תקופת אכשרה של לפחות 6 חודשים כעצמאית בכדי לקבל חצי דמי לידה ו-10 חודשים בכדי לקבל דמי לידה מלאים. החישוב של ההכנסה מתבסס על הרווח והפסד לחלק במספר החודשים שהעסק היה פתוח
שלום תכלית אם פתחתי עסק בחודש שמינו אנו יכולה להרויח 10000 לחודש ולא לשלם מס הכנסה, אבל לגבי דמי לידה לקבל הרבה יותר מהחישוב השנתי?
תשובה: אם רק באוגוסט נפתח העסק לא תצברי תקופת אכשרה מינמאלית לצורך קבלת דמי לידה
למא לא? אנו יולדת בסוף פביואר של 2020 יש לו מספיק חודשים לא? האם משנה אם אנו מרוויחה יותר לקראת הלידה או לא משנה?
תשובה: אם תספיקי להוות מבוטחת 6 חודשים לפני הלידה תקבלו חצי דמי לידה, כאשר החישוב ב-2019 והיה הכנסתך השנתית מהעסק חלקו 5 חודשים שהיות מוגדרת כעצמאית בביטוח הלאומי
האם המעסיק שלו צריכה לדעת שאנו גם עצמאית? האם אנו חויבת לדווח על זה שאנו גם שכורה וגם עצמאי באיזה שהו מקום? מה אם קבלת דמי לידה? הרו עצמאי לא צריכה להגיש תביעה ושכירה כן צריכה אז רק מגישים תביעה על חלק של השכירה? תודה רבה על התשובות הברורות
תשובה: המעסיק לא יודע שאת עצמאית אם לא תספרי לו, זה בינך לבינו ויחסי העבודה שנקבעו ביניכם. על זה שאת שכורה ועצמאית את מדווחת בדוח השנתי למס הכנסה וכמובן לביטוח לאומי. וכן בתביעת דמי לידה תובעים רק עם אישורי השכירה, כדאי לציין שאת גם עצמאית שלא ישכחו בטעות.
תודה רבה על התשובות המאוד ברורות
אנו עוסק פטור ומתקרב למכסה השנתית עד סוף שנה עוקף ב 20-30K האם נותן לעבור את המכסה ולהישאר פטור גם לשנה אחרי?,במידה וכן האם מובטח לו שאהיה פטור? (הבנתי שלא כל כך)
תשובה: באם תחצה את תקרת העוסק הפטור לא תוכל להוות עוסק פטור שוב לפחות שנתיים
שלום וברכה. ראשית תודה על המאמר המועיל. אנו עובדת כשכירה ויש לו גם עוסק פטור, האם אנו זכאות להנחה במעונות?
תשובה: אנחנו עוסקים רק בעיניני מיסוי, און לנו הבנה יודע בעניני מעונות
שלום האם אפשר לעבוד בתור עצמאי בחוץ לארץ? האם משלמים על הכנסה זו מסים וביטוח לאומי? אם שכיר מקבל 5500 שח לחודש האם המעסיק מנכה לו מס הכנסה?
תשובה: כן נותן להוות עצמאי גם לגבי פעולות בחו"ל, וכן משלמים מיסים וביטוח לאומי בגין כל הכנסה שיש לתושב ישראל בארץ ובחו"ל. לגבי ניכוי מס לשכור זה תלוי בזיכויים שלו, אבל כמובן שאם הוא חיוב במס אז המעסיק ונכה ויעביר בשמו את המס לרשויות המס
שלום רב, פתחתי עוסק מורשה מיוני אבל בפועל אנו מתחילה לעבוד בתמורה רק בנובמבר (פתחתי חוגים לאנגלית). האם אפשר להתנהל מול מס הכנסה (מקדמות) שנתית במקום כל חודשיים? ואם כן, מה אנו אמורה לעשות. כרגע כבר מלאתי 2 טפסים דוחודשים (0) על יוני-יולי ואוגוסט ספטמבר... רודי
תשובה: און אפשרות לשנות את מועדי דיווח המקדמות
האם קיום במס הכנסה טופס ניכוי/תיאום מס לנותני שירותי משרד כפי שיש טופס שכר סופרים ומרצים? נאמר לו ששכר סופרים הוא מוגבל ל 3 חודשים או למספר הרצאות, ואני מעונינת לעבוד כל חודשי השנה בתחום המשרדי ואיננו מעוניינת לפתוח תיק עוסק פטור. תודה
תשובה: במס הכנסה און בעיה לקבל תיאום מס שנתי, ההגבלות שאת מתארת לא קשורות למס הכנסה אלא לביטוח לאומי לצו סיווג מועסקים
שלום, סיימתי לימודי תעודה בתחום של עיסוי מקצועו(אלטרנטיבי) והוצע לו לעבוד במקום עבודה מסודר. זו תהיה הכנסה משנות , אנו עובדת כשכירה במקום אחר. האם עליו בכל מקרה להצהיר במס הכנסה ולפתוח תיק עוסק פטור ? על מנת לעסוק במקצוע?
תשובה: באם המעסיק לא מוציא תלוש ומדווח אז כן חובה עליך לדווח על ההכנסה, ופתיחת עוסק פטור הוא בהחלט הדרך הנכונה.
עוסק פטור שמחייב לקוח באשראי, מה התאריך שנרשם בקבלה, תאריך התשלום (הסליקה) או מתי שהכסף התקבל בעסק. דוגמאות: 1. עסקת אשראי של תשלום אחד ב15.11.19 הכסף יועבר לעוסק רק ב10.12.19 . 2. עסקת אשראי בתשלומים ,5000 ש"ח 5 תשלומים, ב15.11.19, האם זה עסקה אחת או 5 ומה התאריך לרישום
תשובה: יש לרשום קבלה באופן מודי עם ביצוע הסליקה
הכתבה מעולה ושימושית מאוד. תודה רבה! רציתי לשאול אם פתחתי השנה את העסק (עוסק פטור) במרץ, אבל התחלתי לקבל הכנסות מהעסק רק מחודש מאי. האם החישוב השנתי של ההכנסות שלו והיה החל ממועד פתיחת התיק או ממועד התקבול הראשון? תודה.
תשובה: החישוב הוא שנתי כך שלא משנה מתי פתחת את העסק או מתי הגיעו התקבולים, החישוב והיה תמיד מינואר עד דצמבר
תודה רבה על המאמר המקיף. אך יש לו שאלה: אנו עוסק פטור, ורוב העבודה שלו הוא ללקוחות מהארץ. אך אם יש לו גם עבודה מהאינטרנט, לקוח מחו"ל, אנו מוסיף את הסכום שהרווחתי מחו"ל לסכום השנתי הכולל אותו אנו מדווח למעמ בכל תחילת שנה עוקבת? או שיש צורך לדווח בצורה שונה? תודה רבה
תשובה: על ההכנסות מחו"ל בגין שורות שאתה מבצע מישראל אתה רושם קבלה במסגרת העוסק הפטור
אנו עוסק פטור כבר שנה וחצי בערך, אנו שוקל להתחיל לקנות סחורה מהשטחים, ולא מצליח להבין מה הפרוצידורה. הבנתי שהוא מנפיק לו חשבונות ירוקה שנקראת P, הוא גם לא ממש מכיר את התהליך... אובד עצות !!
תשובה: קודם כל ממליץ להוות מטופל בנושא ע"ו מיוצג, אבל אם בכל זאת רוצה לנסות לבד אז עליך לפנות ליחידת הקמר"פ באשדוד.
שלום רב, אנו מתכוון להוות עוסק פטור ולעבוד מדירה שכורה שלא ברור לו אם בעל הדירה משלם מס על השכירות ממנה. האם יש אפשרות שהעסק לא והיה משוייך לכתובת הזאת או שזה חובה? ואם זה חובה, האם זה לא מסבך את בעל הדירה?
תשובה: זה בהחלט נושא בעייתי כי כאשר כתוב בחוזה שהדירה מיועדת למגורים בלבד ואתה עושה בה שימוש אחר אתה מפר את החוזה. רבים עושים זאת ועד שאין בעיות הכל בסדר אבל בפירוש קיימת חשיפה ממליץ לקרוא את הפסק דון הבא
תודה רבה על המאמר (: הצהרת עוסק פטור הינה על ההכנסות בלבד או על הכנסות פחות הוצאות?
תשובה: על ההכנסות בלבד
אנו שכורה ובעלי פתח עוסק פטור שרשום על שנינו רציתי לשאול לגבי מילוי טופס 101 שלו כשכירה: 1. האם עלו לסמן בסעיף ו' שיש לבן זוג הכנסה מעסק? 2.מה עלו לסמן בסעיף ה'? שיש לו הכנסה נוספת מעסק?
תשובה: קודם כל לא נותן לפתוח עוסק פטור על שניכם אלא רק על אחד ממכם. בכל מקרה בטופס 101 השאלה על הכנסות אחרות לא מתייחסת להכנסות מעסק אלא להכנסות ממשכורת או קצבה אז סמני שאין לך הכנסות אחרות
תודה רבה (בהמשך ל-988) 1)ובסעיף ו' אנו אמורה לסמן שיש לבן הזוג הכנסה מעסק? 2)לגבי הרישום של העסק- הבנתי שלמרות שהוא פתח את העסק, העסק שיוך לתא המשפחתי, והפרטים שלו גם מופיעים שם. מה המעמד שלו במקרה זה לעניין תיאום מס? אנו צריכה להגיש טופס 106 שאנו מקבלת מהמעסיק שלו? תודה!!!
תשובה: בסעיף ו מסמנים שיש לבן הזוג הכנסה מעסק אם העסק רשום על שמו במע"מ. לעניין התא המשפחתי זה רלוונטי רק במס הכנסה, ובדוח השנתי תצטרכו לדווח על כל ההכנסות של התא המשפחתי כמובן גם על ה-106 שלך.
ברצוני לשאול, פוטרתי מעבודתי וכעת אנו חותמת בלשכה לקבלת דמי אבטלה. האם כעוסק פטור אנו אוכל לנצל את הימים שנותרים לו לקבלת אבטלה?
תשובה: און מניעה להוות עצמאי ולקבל אבטלה, אך מגובה גמלת האבטלה יפחיתו לך את הכנסתך כעצמאית
האם יש סיכוי שבשנת 2020 תקרת ההכנסה לעוסק פטור תוגדל?
תשובה: אנו לא נביא אבל אנו חושב שהסיכוי לזכות בלוטו יותר גבוה משתקרת העוסק הפטור תגדל, במיוחד במצב התקציבי שהמשק נמצא בו.
שלום, רציתי לדעת בבקשה האם עוסק פטור מחוייב להוציא הזמנת עבודה?
תשובה: לא
שלום , קראתי בעניין רב את המאמר ותודה על המודע. הופתעתי לגלות שעוסק פטור וכול לנהל רישומים באקסל , חיפשתי על כך מודע בגוגל ולא מצאתי לנושא אזכור. תוכל לציין על מה אתה מסתמך ? כמו כן איזה עצמאי חיוב בניהול חשבון בנק נפרד ?
תשובה: בסעיף 2א להוראות ניהול ספרים רשום כי עוסק פטור חיוב לנהל רק.....מהמילה רק נותן להבין מה הוא לא חיוב לנהל. עוסק פטור לא חיוב לנהל חשבון בנק נפרד.
האם יש עוסקים מורשים שחייב לנהל חשבון בנק נפרד ?
תשובה: עוסק מורשה לא חיוב לנהל חשבון בנק נפרד אבל חיוב לנהל ספר תקבולים ותשלומים, כאשר יש הקלה שאומרת שאם ינהל חשבון בנק נפרד אז יוכל לנהל במקום ספר תקבולים ותשלומים הנהלת חשבונות של הכנסות והוצאות ולכן מומלץ לו לנהל חשבון בנק נפרד
תודה על התשובות. תוכל להסביר מה ההבדל בון ניהול תקבולים ותשלומים לניהול הכנסות והוצאות אצל עוסק פטור ? אשמח גם להבהרה בעניין ניהול רישומים באקסל כי אנו בכל מקום קורא שלא נותן באקסל.
תשובה: עוסק פטור לא צריך לנהל ספר תקבולים ותשלומים ולכן השאלה לא רלוונטית בכלל לעוסק פטור. אנו לא וכול להוות אחראי לכל מה שאתה קורא בכל מקום, אנו עומד מאחורי מה שאנו אומר שלעוסק פטור און בעיה לנהל את הכנסותיו והוצאותיו באקסל, ואפילו סתם על דף נייר
שלום, רציתי לדעת אם עבדתי במהלך החודשים 8-10 ב2019, אך קיבלתי את התשלום על העבודה רק בינואר 2020, והקבלה בהתאם הוצאתו בינואר. האם אנו יכולה לרשום את הסכום בהצהרת מחזור עסקאות של 2019, או שאין ברורה וזה נכנס ל2020?
תשובה: את עובדת על בסיס מזומן ולכן אינך יכולה לרשום קבלה על מה שטרם קיבלת ואינך יכולה לדווח במחזור על משהו שהתקבל בשנה שאחרי
שלום וברכה תודה על האתר הנפלא בעוסק פטור יש צורך בקבלות מסוימות יש איזה כללים בזה? או שאוכל להדפיס במחשב כל פעם קבלה
תשובה: לא זה חיוב להוות בפנקס שההעתק אינו נותן לתלישה וכל פרטי העוסק מופיעים ויש מספר רץ של הקבלות, או לחילופין בתוכנה מאושרת
שלום. תודה על כל התשובות!. 1. אנו עוסק פטור שמוכר צעצועים וספרים. האם אנו חיוב לבצע ספירת מלאו או שאנו עדיין מחיוב לנהל ספר קבלות ותיק תיעוד חוץ בלבד? 2. אנו מפיק קבלות ממוחשבות באתר "ריווחית". האם אנו חיוב להודיע על כך לרשויות והאם אנו מחיוב בחתימה אלקטרונית?
תשובה: און חובה לבצע ספירת מלאו אלא אם אתה בוחר שעדיף לך לעשות כך ואז יש לנהוג כך בעקביות. 2. כן צריך להודיע לרשות המיסים אבל כמעט אף אחד לא טורח לעשות זאת. קבלה איננה חויבת בחתימה דיגיטלית ובכל זאת מומלץ לעבוד רק עם תוכנה שכן נותנת חתומה דיגיטלית
אנו עוסק פטור. 1.קיבלתי חשבונות מספק שורות עם תאריך 31.12.2019. שילמתי בפועל ב-02.02.2019 (ורד בכרטיס אשראי). 2.קיבלתי ושילמתי חשבון אינטרנט בגין דצמבר 2019 רק פברואר 2020. האם אנו רושם את 2 ההוצאות הנ"ל בדווח לשנת 2019?
תשובה: נהוג לרשום בהנהלת חשבונות ע"פ המסמך, וחד עם זאת מאחר ואתה עובד על בסיס מזומן אפשר גם לרשום ע"פ מועד התשלום אבל אתה חיוב לחור באחת השיטות ולהיות עקבי כך לגבי כל הפעולות ולא פעם ככה ופעם ככה
לאשתו ולו יש עסק פטור (עוסק פטור) בן כשנתיים והוא גם לא כ''כ פעיל. און לו כמעט הכנסות או הוצאות. אנו רוצה לצאת מהעסק, ושהעסק יישאר רק של אשתו (ואין לו עניין בשום זכויות בעסק). מה עלו לעשות כדי לצאת?
תשובה: לא קיום מצב שלך ולאשתך יש עוסק פטור זה או שיש לך או שיש לה או שיש לכל אחד ממכם בנפרד
שלום. עוסק פטור שבשנת 2019 הכנסותיו (פדיון מהמכירות) היו נמוכות מהוצאותיו (עלות קניות מלאו והוצאות עסק אחרות) וגם עסק בעסק פחות מ-20 שעות בשבוע - אינו עונה להגדרה "עובד עצמאי" וגם לא "מי שיש לו הכנסה שאינה מעבודה". מה הסטטוס שלו בביטוח לאומי?
תשובה: א. אם יש מלאו אז אילו כדאי להפחית אותו וכך למנוע מהעסק להוות בהפסד. ב. וכול להוות עצמאי בביטוח לאומי גם עם פחות מ-20 שעות בשבוע, זה תלוי בגובה ההכנסה, אבל אם אכן הוא לא עצמאי שעונה להגדרה אז הוא עצמאי שאינו עונה להגדרה.
תודה על התשובה. לא הבנתי מה הכוונה "אם יש מלאו אז כדאי להפחית אותו ולמנוע מהעסק להוות בהפסד". אנו לא מדווח מלאו אלא הוצאות/הכנסות לפי תשלומים/תקבולים. יש לו חשבוניות בגינן שילמתי לספק. הפעולות בשנת 2019 היותה הפסדית (המתחלתי למכור רכ באמצע השנה). כיצד ולמה להקטין מלאו?
תשובה: נניח שההכנסות היו 20 אלף ורכשת מוצרים למכירה ב-40 אלף ובסוף השנה נשאר מלאו מוצרים של 30 אלף, אז זה רק תיאורטית שהפסדת 20 אלף (מכירות פחות קניות) כי נותן להפחית את המלאי מהקניות ואז למעשה הרווח 10 אלף וההוצאה של המלאי שלא נמכר עוברת לשנה הבאה
בהמשך לתשובתך מס' 1017. אנו מבין שאפשר לנהל דוח רווח והפסד לפי עלות המלאי שנמכר בפועל ולהעביר את ההוצאות על המלאי שלא נמכר לשנה הבאה. השאלה שלו - למה לעשות זאת בעסק פטור? השנה היה לו הפסד מהפעולות הכוללת, בשנה הבאה/הבאות אקזז אותו מול הרווחים. לא כך?
תשובה: יש המון סיבות, למשל שהפסד עסקו באם נותן לקזזו אז חובה לקזזו כך שלא בטוח שיעבור, למשל ניצול נקודות זיכוי, למשל השפעה על מענק עבודה. בקיצור יש הרבה שיקולים וצריך לבחון את התמונה הכוללת.
הבנתי, המון תודה על התשובה!
תודה רבה על המאמר הבהיר והמאלף. רציתי לשאול אם בחנות קטנה שפועלת רק ביום שישי, צריך להוציא קבלה לכל קונה או קבלה אחת בסוף היום על ההכנסות? והאם אשה שכבר עובדת יכולה לפתוח על שמה עוסק פטור כשהבעל מקבל אבטלה או שיבטלו לו את דמי האבטלה בכל מקרה.
תשובה: חובה לרשום קבלה על כל תקבול, בחנות לעיתים חלה חובה לנהל קופה רושמת, עוסק פטור וכול גם לנהל ספר פדיון יומי. שכורה יכולה להוות גם עוסקת פטורה אבל לא על עבודה שהבעל מבצע בכדי שהוא יקבל אבטלה שכן מדובר בהונאה
שלום רב, פתחתי "עוסק פטור" לא מזמן, השאלה: איך משנים את שם העסק?, והאם נותן לבצע זאת באופן מקוון? אשמח לתשובה.
תשובה: שינוי שם העסק בתעודת העוסק הפטור הינה מתבצעת רק ע"ו תחנת מע"מ יש לפנות אליהם
היו, אכן מאמר ותשובות ברורות וענייניות. כל הכבוד! אשתו עוסקת מורשה (הוא "בן זוג רשום" ראשי), אנו עובד אצלה כשכיר בעסק שלה (עם תלוש). האם אנו וכול להוות בנוסף גם עוסק פטור עבור פעילויות אחרות שאינן קשורות לעסק (בהיקף כספי שנתי שמתחת לגג של עוסק פטור)? תודה.
תשובה: כן און בעיה
שלום ביתו בת 18 פתחה עוסק פטור ביולי 19 עד עכשיו לא הפעולה את העסק ובנתיים עבדה כשכירה בחנות בחודש ינואר לא עבדה בכלל השאלה איך תשלם ביטוח לאומי על חודש זה . ומה תגיש למס הכנסה האם צריך לעשות תאום מס.?
תשובה: בסופו של יום אם און הכנסות אז בהיותה שכורה לא תשלם ביטוח לאומי על אותו חודש, יתכן ויגבו אבל אח"כ יחזירו. דוח שנתי למס הכנסה הוא צריכה להגיש. ואין צורך בתיאום מס
שלום רב, חברתי לבחור מחו"ל ויש בינינו הסכם שותפות (לא משכורת) חלוקה של אחוזי הרווחים המגיעים מהאינטרנט (הכנסה פסיבית). כעוסק פטור: לאחר שאקבל 100% מההכנסות, מה עלו לעשות בכדי לשלם לו כחוק את האחוז שמגיע לו? אילו מסמכים עלו להגיש / לבקש בהתחשב שהוא מארץ שונה חוקים שונים
תשובה: הוא צריך לספק לך חשבונות מהרישום של העסק שלו במדינה שלו ואז תבצע לו העברה בנקאית ושמור את האסמכתא על העברה וחד עם החשבונות ממנו
שלום אנו עוסקת פטורה החל מ2019.ומוציאה את הקבלות מתוכנה. בזמן ההצהרה למע"מ גיליתי שהוצאתי חשבוניות כפולות .:1 האם אפשר לעשות דיווח מתקן? 2. איך אנו יכולה להוציא חשבון זיכוי כי התוכנה מאפשרת להוציא רק על 2020. אשמח לקבל אפשרויות מה עלו לעשות?
תשובה: נותן להגיש דוח מתקן, יש להגישו בשובר מיוחד בתחנות מע"מ או ע"ו מיוצג. התיקון בתוכנה וירשם גם אם התאריך שנרשם היינו 2020 ונרשם בו ביטול של קבלה מ-2019 אזי נותן והיה לחבר את הביטולים הללו למסמכים של 2019 וזאת רק כאשר אכן מדובר ברישום כפול עקב טעות סופר
אנו עוסקת פטורה מ 2019. אנו מפיקה את הקבלות בתוכנה ,נוצר בלבול בון הקבלות לבין הזיכויים ב 2019. האם אנו יכולה להתעלם לגמרי מהתוכנה ב 2019 ולקנות ספר קבלות ולהוציא ידנית את הקבלות שהיו לו ב 2019 וב 2020 לעשות הכל ממוחשב בתוכנה ידנית.או שזה בעייתי בגלל שהעברתי את הקבלות ללקוח
תשובה: לא נותן להתעלם מקבלות שהפקת בתוכנה והם חיובים להוות חלק מהנהלת החשבונות שלך
תודה על האתר-עוזר ממש.אנו עוסקת פטורה בינואר 2020 קבלתו תשלום על שורות שנתתי ב2019 האם נותן להוסיף הכנסה זו לדוח 2019? אציין שלמעמ הגשתו סכום הכנסות ללא זה. אך כן מצוין בפרטי הקבלה-שזה עבור 2019. בתאריך למטה-רשוםינואר 2020-כי אז הוצאתו קבלה-כי קבלתו תשלום בפועל.
תשובה: את עובדת על בסיס מזומן והבלה נרשמת רק כאשר את מקבלת תקבול. ולכן לא נותן לשייך תקבול שהתקבל ב-2020 לשנת 2019
לגבי עוסק פטור האם אפשר ליהיות מדריכת כושר לקבוצה מעל 5תלמידות באופן קבוע? האם צריך יומן תלמידים ממוחשב או ידני או שמספיק רישום בקבלות שאנו מוציאה? תודה מראש!!
תשובה: בעקרון הדרכה בקבוצות העולה על 5 תלמידים נחשבת לבית ספר ואז און יכולת להתנהל כעוסק פטור אלא יש להפוך לעוסק מורשה. עוסק מורשה ע"פ הוראות ניהול ספרים המנהל בית ספר חיוב לנהל גם יומן תלמידים
שאלתי קודם על עוסק פטור לגבי חופשת לידה שכחתי לציין שמדובר בעוסק פטור. אחדד את שאלתי שוב- יצאתי לשמירה והפסקתי לעבוד ב27.2.20. אנו צריכה ללדת ב27.4.20 האם אקבל חופשת לידה לפי ממוצע של שומת מס 2019 או 2020?כי שלושת החודשים האחרונים יוצא ב2 השנים האלו?
תשובה: בבסיס החישוב לוקחים את שלושת החודשים האחרונים שלפני הלידה כלומר 01/20 ו-11-12/219 אבל החוק החדש קובע שאם עדיפה לך השנה הקודמת תינתן לך האפשרות שזה והיה רק על סמך 2019
שלום רב, תודה רבה על המאמר מאור העיניים. רציתי לדעת האם יש מינימום חובת הכנסות כדי להיחשב עוסק פטור? פתחתי עסק לפני כמה שנים, ובשנה האחרונה רוב ההכנסה שלו הוא כשכיר ומעט מאוד כעצמאי. האם יש מינימום תחתיו אנו מחיוב לסגור את העסק?
תשובה: לא און כזה דבר מינימום
1. עצמאי במעמד שכיר על פי צו סיווג מעסיקים מול ביטוח לאומי, כנגד תלוש שכר, מדוע עדיין צריך לרשום קבלה על התשלום?2. האם אנו וכול לדווח ב1301 על הכנסת עצמאי במעמד שכיר מול ביטוח לאומי (כנגד תלוש עם ניכויים כחוק והכל) כהכנסה מעבודת שכיר לכל דבר ורק מה שנטו עצמאי כהכנסה מעסק?
תשובה: יש הבדל בון שכיר עם תלוש משכורת לעצמאי המוגדר ע"פ צו סיווג מועסקים. אם קיום תלוש שכר אזי און לרשום הכנסה זאת כעצמאי, לעומת זאת הדיווח ע"פ צו סיווג מועסקים הוא רק לביטוח לאומי ולא נחשב לתלוש שכר ולכן עצמאי חיוב ברישום הקבלה
אנו תושב (ולא אזרח) ולכן כשניסיתי לפתוח תיק במעמ בסוף שנת 2018, נאלצתי לחזור למעמ 4 פעמים עד שהתיק נפתח בפועל ביולי 2019, ואז לא הסכימו לפתוח רטרו. אך בפועל יש לו הכנסות מנובמבר 2018. בביטוח לאומי התיק פתוח מ-11/2018. איך עלו לנהוג לענין דיווח למס הכנסה לשנת 2018/9?
תשובה: זאת שאלה שדורשת יעוץ משפטי שכן דיווח על הכנסות לפני פתיחת התיק ברשויות הונו עבורה עם סנקציות.
שלום אנו עוסק פטור כבר מספר שנים בתחום הייעוץ. כרגע אנו רוצה לעסוק בנוסף גם בתיווך נדלן שחייב להוות עוסק מורשה. האם אנו וכול להוות בעסק אחד עוסק פטור ובשני עוסק מורשה, או ברגע שבעסק אחד אנו עוסק מורשה אוטמטית גם השני הופך להוות מורשה?
תשובה: אתה לא וכול להוות 2 עוסקים, אלא רק אחד וברגע שחל חובה להוות עוסק מורשה אז זה לגבי כל העיסוקים
שאלה; פתחתי עסק פטור בתחילת 2019 וצירפתי את אשתו לעסק מאמצע השנה, היות והעסק הוא פטור שמצהירים עליו רק פעם בשנה, איך אנו וכול לסדר שאנו ושלם עליה דמי ביטוח לאומי רק על חצי שנה, וכן לקבל מ"ה שלילי רק על חצי שנה? (אם וחשבו על כל השנה הוא לא תגיע למינימום הנדרש פר חודש)
תשובה: לא ברור למה כוונתך שצרפת את אשתך מאמצע השנה, העוסק הפטור הוא רק שלך ולא וכול להוות של שניכם. לעניין ביטוח לאומי נותן לבצע חלוקת הכנסות בון בני זוג ע"ו מילוי טופס הצהרה, אך זה ממש לא רלוונטי למס הכנסה שלילי. והדרך היחידה לתת לה הכנסה לחצו שנה היותה באמצעות משכורת.
שלום, יש לו עוסק פטור של שיעורים פרטיים, האם אנו יכולה להוציא קבלה חודשית לתלמיד בסוף החודש עם פירוט של התאריכים שבהם היה והסכום ששולם כל פעם, או שאנו חויבת להוציא קבלה מיד עם קבלת התשלום? תודה
תשובה: חויבת להוציא קבלה מיד עם קבלת התקבול בכל פעם, אם את רוצה להוציא פעם בחודש אז עליך לגבות גם רק פעם בחודש
שלום. האם מותר לאישתי לפתוח עוסק פטור של שיפוצים, ואני והיה זה שיבצע את העבודה, כביכול בתור פועל שהוא מעסיקה? אנו רוצה לעשות את זה כיון שהתיק של הע.פ. שלו הגיע לתקרה השנתית. תודה
תשובה: לא
שלום אנו מעוניין ליבא מוצר בעלות נגיד של 500$ כל פעם - כך שיהיה עליו לשלם עליו מע"מ. במכירה של המוצר בארץ - כעסק פטור - אנו מוכר ללא מע"מ - כיצד זה עובד? תודה
תשובה: אכן עוסק פטור משלם מע"מ ביבוא. גם אם בפחות מ-500$ עליו לשלם, קרא את המאמר על תשלום מע"מ על תשלומים לחו"ל. ובעת המכירה אינך מחיוב מע"מ כעוסק פטור כלומר אתה מפסיד את המע"מ של הרכישה או במילים אחרות המע"מ ברכישה הופך להוות חלק מעלות של המוצר
שלום אנו שכורה במשרה מלאה ובנוסף עוסק פטור. האם במילוי טופס 1301 אנו צריכה לדווח בסעיף ההכנסה גם את המשכורת שאנו מקבלת כשכירה ולצרף 106 או רק את ההכנסה שלו מהעוסק פטור?. כמו כן, כיצד אנו מדווחת הוצאות של רכב?
תשובה: בהחלט בדוח השנתי עליך לדווח על כל סוגי ההכנסה שלך לרבות הכנסה ממשכורת, מרובות, משכר דירה, מבורסה ולרבות הכנסות של בעלך. על הוצאות הרכב מדווחים בדוח רכב אותו מצרפים לדוח רווח והפסד שאת תוצאתו רושמים בדוח השנתי
מה קורה אם בסוף שנה שאנו אמורה להגיש את הדו"ח לא היו לו הכנסות בכלל אלא רק הוצאות? איך אנו מגישה את הטבלה במצב כזה? המון תודה על העזרה
תשובה: מגישים רווח והפסד שהתוצאה שלו הוא הפסד, מקזזים בדוח השנתי את ההפסד ממה שנותן ואם עדין נשאר מכניסים אותו בשדה להעברת הפסד לשנה הבאה
שלום וברכה. אנו צלמת במקצועי בעלת עוסק פטור, ורציתי לדעת כיצד מחשבים את אחוז ההוצאה המוכרת בהשכרת רכב לצורך העסק. כגון ומי צילומים וכ"ו שאנו נזקקת לרכב. האם זה 45 אחוז כמו כלהוצאות רכב, או 100 אחוז כמוניות? תודה
תשובה: בהוצאות רכב וגם בהשכרה מוכר רק 45%. הסיבה הוא שזה לוקח בחשבון שהשימוש ברכב הוא גם פרטי. לא נותן לקבל יותר מזה אבל בהחלט נותן להכניס גם שכירות רכב לצרכים פרטים ואז בסופו של יום כנראה שהתיאום והיה יותר קרוב למציאות
שלום! תודה על המאמר המחכים. שאלה- אנו מוציא קבלות דיגטליות במחשב. לפעמים המחשב לא נמצא אותו כאשר אנו עם הלקוח. האם אנו וכול להוציא ללקוח קבלה ידנית, ובסוף היום שאנו מגיע לבית להוציא קבלה דיגטלית במחשב? תודה
תשובה: כן ובלבד שבקבלה הדיגיטלית תרשום, בגין קבלה ידנית מספר....
אנו מורה שכורה 1/3 משרה. בשנה"ל הקרובה, צפויה לעבוד בפרויקט (8 חודשים נובמבר -יוני). זו עבודה נוספת דרך זכין פרטי שנותן שורות למ.החינוך. הזכין לא רוצה יחסי עובד- מעביד 1) האם אנו יכולה להתנהל כשכיר המבצע עבודה חד פעמית? 2)לחלפין, האם בתור "מפתחת למידה" אוכל להרשם כעוסק פטור?
תשובה: זה שהזכיין לא רוצה יחסי עובד מעביד לא אומר שלא יהוו יחסי עובד מעביד, וממליץ להפנות אותו לצו סיווג מועסקים בכדי להבין שאם את בצו אז לא משנה איך הוא ושלם לך. און בעיה שתרשמי כעוסקת פטורה באם און מדובר בהוראה אחרת תהיו חויבת להוות עוסק מורשה
שלום, השתחררתי משירות קבע (זכאי לדמי אבטלה) ופתחתי עסק, מוגדר כעוסק פטור במס הכנסה ו"עצמאי שאינו עונה להגדרה" בביטוח לאומי, במצב הנוכחי אנו מקבל אבטלה עד אמצע 2021, כיצד פועל מס הכנסה בנוגע להכנסותיי מהעסק וחד עם דמי האבטלה?
תשובה: במס הכנסה חישוב המס הוא על 2 ההכנסות ביחד. אנו מניח שאתה מודע לכך שבביטוח לאומי יקזזו לך את ההכנסה כעצמאי מהאבטלה
היו רציתי לדעת אם קיבלתי תקבולים 3 חודשים לפני שפתחתי עוסק פטור, האם אנו וכול לרשום את כל התקבולים אחורה לתאריך שפתחתי את העסק?
תשובה: כמובן שהפעלת העסק ללא רישום הינה עבורה, רישום הקבלות כעת לאחר פתיחת העסק הוא חצי תיקון לפשע, שאתה רק וכול לקוות שלא יתגלה. כמובן שאם יתגלה עדיף לך שזה והיה רשום.
שלום אנו היותו הרבה שנים עסק פטור רגיל ובזמן אחרון אנו הלכתי ללמוד דרך ביטוח לאומי שכום נכים ואני מקבל שם תוספת הכנסה מבטוח לאומי, שאלה שלו אם בדוח שנתי אנו בטור עסק פרט צריך גם לצין שם את הכנסות שלו שקבלתי מביטוח לאומי? תודה רבה מראש.
תשובה: הכנסה מביטוח לאומי צריכה להיכלל בדוח השנתי (לא בדוח של העסק), צריך לבחון את סוג ההכנסה, האם הוא הכנסה חויבת או פטורה, כדי לקבוע הוכן בדוח השנתי הוא תירשם
מצטרפת למחמאות על המאמר והתשובות המקצועיים- שאפו ותודה רבה. התבקשתי לתת ליווי מקצועו תמורת שכ״ט, לחברה שעיסוקה ביטוח, ושאלתי- האם העובדה שיש לו רשיון סוכן בטוח מונעת אפשרות של עוסק פטור (לא אעסוק במכירות בטוח) הגם שעיקר הכנסתו והיה מקצבה
תשובה: אם הליווי המקצועי הוא בתחום העבודה של סוכן ביטוח אז לא נותן להוות עוסק פטור. וחד עם זאת בסופו של יום זאת החלטה של סניף המע"מ בוא יפתח התיק. מעבר לכך בעבודה מול חברה כנראה שעדיף לך להוות עוסק מורשה
תודה רבה על המודע! אנו מתחילה את דרכו כמטפלת בשיאצו, און לו כל דרך להעריך מה יהוו הכנסותי כיוון שעוד לא התחלתי לטפל בתשלום. זה מרגיש כמו הביצה והתרנגולת - האם לפתוח כבר תיק כשאין עוד כל הכנסה או להתחיל לטפל בתשלום ואז - באיזה שלב כדאי לפתוח תיק?
תשובה: מרגע שהחלטת לעסוק בכך עליך לפתוח תיק. ללא פתיחת תיק לא תוכלו לא לפרסם, ולא לטפל גם אם לא גבית תשלום
היו 1. רציתי לדעת האם אפשר להשתמש בשני תחומים שונים על אותו עוסק פטור? 2. האם בעל ואישה יכולים להשתמש באותו עוסק פטור?
תשובה: כן נותן לנהל מספר עיסוקים תחת עוסק פטור ובלבד שהם לא עיסוקים שמחויבים רישום כעוסק מורשה. בעל ואישה אם עוסקים בדברים שונים לא יוכלו להתנהל באותו עוסק פטור, אם שניהם עובדים באותו העסק יוכלו להקים שותפות של עוסק פטור
בטוח שעוסק פטור לא מחיוב בניהול ספר תקבולים ותשלומים? במס הכנסה אמרו לו במפורש שחיבים לנהל ספר תקבולים ותשלומים.
תשובה: בטוח
שלום, אנו עוסק פטור. יש לו אתר אינטרנט שכל ההכנסות שלו הם מפירסום גוגל שמגיע פעם בחודש ושירות לחשבון בנק.האם צריך להוציא קבלה עבור זה כל חודש, היות שבאמת און שום "לקוח" לספק לו את הקבלה. במידה וכן, האם דו בספר קבלות שקונים בחנויות וללא חותמת? תודה רבה!
תשובה: כן יש חובה לרשום קבלה מיד עם קבלת התקבול. אם קונים ספר קבלות אזי יש לקנות גם חותמת עם כל פרטי העוסק הפטור
תודה רבה על המאמר. אנו עוסק פטור, קיבלתי מלקוח שווקים דחויים, שאחד מהם (4 אלף שח) הוא לסוף דצמבר, תשלום זה יוביל לחריגה בתקרה, כלומר להכנסה שנתית של 100,800. האם אנו וכול להפקיד את השייק ב2021, למרות שהוא מיועד לסוף דצמבר? אם כן, יש צורך לעדכן משהו בקבלה שהלקוח קיבל? תודה
תשובה: קבלה יש לרשום מידית ברגע שקיבלת את השק, אם זה מהווה בעיה עבורך תחזיר ללקוח ותבקש שישלם לך בינואר
שלום, אנו עובד כשכיר (כ 170,000 הכנסה שנתית) ובנוסף היו לו בשנה הקודמת הכנסות מעוסק פטור של 82,000 ש"ח. הרוא"ח שלו חושב לו מס הכנסה של 17.5 אש"ח ב"ל של כ 7,000. מרגיש שקצת יותר מדי. האם שיעורי מס הכנסה וב"ל כאלו אכן נכונים
תשובה: מה שהוא חושב לך זה הרבה פחות ממה שצריך להוות, וכול להוות שיש לך גם הוצאות ולכן החישוב הוא לא באמת על כל ההכנסה של 82,000
אשתו עוסקת פטורה. השנה החלה לקבל הכנסה שלא מעסק - שכ"ד בגין נכס מסחרי של הוריה שנפטרו, בסך 2,000 ש"ח בחודש. א) האם הכנסה זו שלא מעסק נכנסת לחישוב גובה סכום ההכנסות המוגדר לצרכי עוסק פטור ? ב) האם יש להביא הכנסה זו שלא מעסק למורך חישוב הירידה במחזור בהקשר למענק קורונה ?
תשובה: הכנסות משכר דירה אינם חלק מהעסק ואינם קשורות למחזור העוסק פטור או לעניין המענקים. יש להם סעיף נפרד לחלוטין בדוח השנתי
שלום! מה קורה בהצהרת עוסק פטור בתחילת השנה. אם היו לו קבלות שהוצאתי עליהן קבלות זיכוי, היו ביטולו עסקה. האם יש להכניס את הקבלות האלא לסה"כ ההכנסות? תודה.
תשובה: אם בפועל אכן החזרת את התקבול ויש לך אסמכתא על החזרת התקבול באותה שנת מס אז בהחלט נותן להפחית את קבלות הזיכוי שנרשמו בגין החזרים שבוצעו בפועל
תודה על התשובות הברורות. ברצוני לדעת ,בגלל הקורונה ניתנו מענקים להוצאות עסק קטן או מענקי סיוע לעצמאים, שאלתי, בהצהרת עוסק פטור 2020, האם צריך להכניס להצהרה את המענקים הנ"ל, הרו הם לא חיובים במע"מ,(רק לדו"ח השנתי צריך להכניס) תודה מראש.
תשובה: המענקים הוחרגו מחוק מע"מ ולכן אינם חלק מהמחזור
עוסק פטור שהיה לו הכנסה ב 2020 סכום של 105000 הוא יהפוך לעוסק פטור ? ושלם מעמ על כל הסכום או על ההפרש ? וכול לקזז תשומות ?
תשובה: עוסק פטור שחצה את התקרה ושלם מע"מ רק על החלק שחצה את התקרה ויהפוך להוות עוסק מורשה. הוא והיה רשאי לקזז תשומות רק מיום שתונפק לו תעודת העוסק המורשה
שלום, האם בהצהרה השנתית למע"מ לעוסק פטור ב-31 לינואר צריך לכלול גם את מענקי הקורונה שניתנו במהלך 2020 כחלק ממחזור העסקאות?
תשובה: לא
שלום כעוסק פטור האם אנו מגיש למע"מ את הצהרת ההכנסות שלו לשנת 2020 כולל המענקי קורונה שקיבלתי לסה"כ. או רק את ההכנסות מעבודה וללא המענקים.
תשובה: מחזור העסקאות לא כולל את המענקים
שלום, האם אנו חיוב ללכת לסניפי מע"מ/מס הכנסה המשוייכים לעיר הרשומה בתעודת הזהות? או שאפשר ללכת לכל סניף? האם אנו צריך להזין בכל הטפסים את הכתובת של התעודת זהות או כתובתי הנוכחות? (שוכר ועובר דירה פעמים תכופות יחסית). תודה!
תשובה: אתה צריך לפנות לסניף בהתאם לכתובת בת.ז.. אך לפני כן עליך לדאוג לעדכן את הכתובת הנכונה בת.ז.
היו, אם אנו פותח עוסק פטור כמאמן כושר ועובד בחוץ/בתו לקוח/פרילנסר במועדוני כושר, מה עלו לכתוב בטפסים השונים ככתובת עסק? אנו משאיר את השדה ריק? תודה
תשובה: את הכתובת ממנה מתנהל העסק, הכתובת שבה נמצאת הניירת של העסק, בדוגמא שנתת מן הסתם כתובת מגוריך
"תשובה: אתה צריך לפנות לסניף בהתאם לכתובת בת.ז.. אך לפני כן עליך לדאוג לעדכן את הכתובת הנכונה בת.ז." תודה. כוונתו היותה שאנו עוד אעבור מספר כתובות בשנים הקרובות ולכן און טעם לעדכן כל הזמן בת.ז. ולכן שואל האם בעייתי שכתובת העסק והמגורים הוא של הת.ז אך אנו לא גר בכתובת זו.
תשובה: תהיה חיוב לעדכן בת.ז. כתובת בכל מעבר שכן רשות המיסים שולחת לך דואר רק לכתובת המעודכנת בת.ז. כך שאם לא תדאג לעדכון באופן מודי עם כל מעבר אתה צפוי לפספס מכתבים חשובים שיבואו לסנקציות כאלו ואחרות
האם עני יכולה להירשם כעובד עצמאי שאינו עונה להגדרה, ואם אנו אכנס להריון לשנות למפרע מתחילת השנה או מחודש מסוים את ההגדרה לעובד עצמאי העונה להגדרה
תשובה: בדרך כלל ביטוח לאומי לא וסכום לשנות רטרואקטיבית, ובמיוחד במקרה של גמלאות הוא אף עלול לדרוש הוכחות לשינוי
שלום שאלה האם אנו וכול גם להוציא קבלות ידניות מפנקס לסוג לקוחות שאנו נפגש ולהוציא במקביל קבלות דרך מערכת חשבונות דיגיטלית ללקוחות רחוקים?
תשובה: בעקרון התשובה הוא לא. אלא אם נותן לתת הסבר מאוד ברור להפרדה, למשל עיסוקים שונים בכל סדרה של קבלות
היו מי חיוב לנהל יומן פגישות על פי מס הכנסה? כלומר ידוע שרופא חיוב לנהל יומן פגישות ומעצב שיער גם חיוב יומן שבו הוא רושם את הלקוחות שקבעו אצלו השאלה מי עוד חיוב? האם יועץ עסקו? צלם? עורך דון? מטפל רפואה אלטרנטיבית? חיובים גם? ומי עוד? ניסיתי למצוא רשומה מסודרת אבל לא מצאתי
תשובה: זה נקבע על פי התוספת בהוראות ניהול ספרים אליה שיוך המקצוע, בכל מקרה עוסק פטור לא צריך לנהל
תודה האם יש הגבלה לגבי כמות העסקות שנותן לעשות תחת ההגדרה שכיר המבצע עבודה חד פעמית? (אנו מורה, ואילו תהיה אפשרות לבצע פעם או פעמיים בשנה עבודת עריכה עבור עמותה) תודה, שרון
תשובה: לא און הגבלה, כמובן שתהיה חיוב לעשות תיאום מס כל פעם מחדש, וככל שיהיו יותר מקרים אז יתחיל להוות השיקול לגבי דרישת הוצאות
שלום רב, התחלתי כעצמאית בתחום הטיפולי ויש לו כעת לקוח אחד. בפנקס הקבלות יש מקום לרשום מספר הקבלה ידנית. אם אמספר הקבלות שמוציאה לו, הוא ובין מהמספרים הרצים שהוא הלקוח היחיד ואינו רוצה שזה יקרה. האם יכולה להוציא לו קבלה ללא מספר אך כן למספר את ההעתקים שנשארים בידי?
תשובה: חלה חובה שיהיה רצף מספרים של קבלות, זאת בעיה, מה שאילו אבסורדי ותוכלי לעשות זה לבטל חלק מהקבלות ע"ו חיבור המקור להעתק ועשית קרוס מבוטל
הו! תודה על הכתבות המפורטות ומלאות מודע פתחתי עסק פטור מיד לפני הקרונ ה בלו לדעת שהקרונה תגיע :( עכשיו און לו שום הכנסות האם זה בעיה לרשום שההכנסות הם 0 שח? או שעדיף כבר לסגור את העסק ולפתוח עוד אחד? תודה
תשובה: און בעיה לדווח אפס
תודה על המודע הבהיר! רק עכשיו דיווחתי הצהרת עוסק פטור, האם יש דרך להמנע מקנס או לבטל אותו ,אילו יתחשבו בו בגלל הקורונה? ואיך גובים ממנו את הקנס?
תשובה: ניתנה אורכה עד ה-28/02 ועד 30 יום איחור און קנס
היו, אנו שכורה ובעלי לא עובד רק מקבל מלגה בסך 1000 שח. האם אפשרו להוות עוסק מורשה שגם אנו עובדת בו ולדווח את השכר עליו כך שלא נעבור את התקרה?
תשובה: את לא יכולה לדווח בעסק שלך על הכנסות של בעלך
שלום אנו בעיקרון שכיר ופתחתי כבר תיק במס הכנסה עבור החזרי מס , עכשיו אנו רוצה לפתוח עוסק פטור ממס וגם שם צריך לפתוח תיק במס הכנסה ,האם אנו צריך לפתוח תיק פעם נוספת או שהם יסתמכו על התיק הקיים ?
תשובה: אתה צריך לפתוח תיק פעם נוספת שלמעשה זה והיה שינוי סוג התיק הקיים, מתיק להחזרי מס לתיק של עצמאי
היו רציתי לשאול מה קורה במצב שאחת הקבלות של העוסק פטור נאבדה? וכל כמה זמן צריך להגיש את הקבלות למס הכנסה?
היו רציתי לשאול מה קורה במצב שאחת הקבלות של העוסק פטור נאבדה? וכל כמה זמן צריך להגיש את הקבלות למס הכנסה?
תשובה: בשביל זה נדרש לנהל פנקסי קבלות ב-3 העתקים, המקור ללקוח, העתק השני להנהלת החשבונות והעתק השלישי נשאר קבוע בפנקס ואסור לתלוש אותו. און צורך להגיש את הקבלות למס הכנסה, אלא רק לשמור אותם למקרה של ביקורת או דרושה להביאם לדיון
שתי שותפות בכתובת מאמר שלחו אותו אליו להגהה. לאחר התשלום בהעברה בנקאית מחשבון אחת הלקוחות הוא שאלה אותו האם אוכל לתת לשתיהן קבלות. האם זה מותר? אם כן, לחלק את סכום התשלום?
תשובה: כל עוד תציין בקבלה שהועבר מחצית הסכום כחלק מהעברה כוללת ע"ו מי שהעביר זה והיה בסדר
שלום, תודה על המודע החשוב. אנו עוסק פטור כחודשיים. האם רכישת מחשב, דלק וכדומה עם כרטיס אשראי שאינו שלו (אחותי) עדיין נחשבים הוצאה לעסק שאנו וכול להזדכות בסוף שנה?
תשובה: אם ההוצאה הוא הוצאה בעסק שלך, אז און חשובות למי שולם אותה
האם אפשר לשנות את שם העוסק, ואיך עושים זאת.
תשובה: באתר שלנו תחת טפסים, יש קטגוריה של טפסים לסגירת תיק או עדכון ובה טופס עדכון פרטי עוסק במע"מ
רציתי לשאול, כעוסק פטור שמקבל קבלות מראש על כל השנה צריך להוציא קבלה, און ברצוני לשלם מס על כל התשלומים אלא מודי חודש איך נותן לעשות את זה באופן תקין???? אשמח למענה, תודה!
תשובה: אנו מניח שהכוונה היותה לקבלת שקים מראש, ואכן זאת בעיה בחוק, ועמדת רשות המיסים כי הקבלה חויבת להרשם מיד ומבחינת עוסק פטור זאת נחשבת להכנסה מיד גם את פרעון השק עתידי. פתרון לכך וכול להוות שבמקום שקים לבקש להקים הוראת קבע לתשלום חודשי
יום טוב אתר מצויין רציתי לשאול, לאשתו יש משפחתון יתכן והשנה הוא תעבור את התקרה של עוסק פטור, לו במקביל יש עוסק פטור של מכירת בגדי ילדים, האם אנו וכול לבקש מהלקוחות להעביר את התשלום לעסק של הבגדים על מנת שהוא לא תעבור את התקרה? תודה רבה
תשובה: ממש לא, מדובר בעבירה פלילית שדינה מאסר בפועל
שלום האם הגדרת עוסק פטור Vינה פר אדם או פר עסק? כלומר אם אדם שמנהל 2 עסקים שונים ופותח 2 עסקים שונים האם וכול לקבל בכל אחד מהם עוסק פטור או שמחשבים את מכלול הכנסותיו ב-2 העסקים וקובעים אם הוא עוסק פטור או מורשה ? תודה
תשובה: הגדרת העוסק פטור הוא פר אדם, כלומר אם הנך מנהל 2 עסקים תקרת העוסק הפטור הוא עבור שניהם. וכמעט תמיד 2 העסקים גם יהוו רשומים תחת אותו מספר עוסק פטור.
היו באיזה סעיף בדוח השנתי עוסק פטור ממלא הכנסה?
תשובה: ישנם כמה שדות, בשדה 150 ממלאית את תוצאת הרווח והפסד, בשדה 238 ממלאית את המחזור, ויש עוד שדות שמושפעים מהתוצאה שבשדות אלו וחד עם שדות אחרים
אנו שכיר, פתחתי כעת עוסק בו אנו מעסיק עובד, כרגע אנו מפסיד (מדובר בסטארט אפ), האם אנו וכול לקזז את ההפסדים מהעסק ממס הכנסה. (אם היותו מרווח את המשכורת מהעוסק יכלתי לקזז את השכר לעובד, ולצורך מס הכנסה שניהם מחושבים וחד)
תשובה: חישוב המס שלך נפרד מחישוב המס של העובד. אתה וכול לקזז הפסד רק כנגד ההכנסות שלך
כתבה מעולה, אנו עוסק פטור, רציתי לשאול אנו תושבת עיירת פיתוח המזכה במס הכנסה ובנוסף ההכנסות שלו מהעסק נמוכות עד כ 1500ש"ח האם עדיין צריך לשלם מקדמות מס הכנסה?
תשובה: אם נדרשת לשלם מקדמות מס הכנסה אז חלה חובה לדווח, במידה ולהערכתך לא והיה תשלום מס בסוף השנה בדוח השנתי את יכולה לבטל את המקדמות אבל עליך לדעת שאם יתברר שביטלת אותם ללא הצדקה אזי והיה קנס.
שלום, יש לו תיק עוסק מורשה עבור עסק עם מחזור גבוה ואני מעוניין לפתוח עסק נוסף, בתחום אחר, עם מחזור קטן בהרבה. האם נותן לפתוח תיק נוסף כעוסק פטור עבור העסק הנוסף בהנחה שהמחזור שלו והיה מתחת למחזור הקובע ?
תשובה: לא נותן, בדיקת המחזור מתבצעת מול כל עסקיך
שלום רב. תודה על המאמר המחכים והמפורט. אנו מעוניין לפתוח מכירת עטים פשוטים בביתי. האם גם על מחזור ממש נמוך צריך לפתוח עסק פטור?
תשובה: כן חובה לפתוח עוסק על מנת להתעסק במסחר בלו שום קשר לגודל הפעולות, במיוחד לצרכים של עסקים קטנים הוקם המנגנון של עוסק פטור המאפשר ניהול עסק בצורה יחסית פשוטה וזולה בהרבה מעוסק מורשה
שלום ~ תודה על המאמר מאור העיניים. יש לו שתי שאלות : 1. אנו מעבירה סדנאות לכתיבה יוצרת . האם אנו יכולה לפתוח תיק במס הכנסה של "עוסק פטור" לפי משלח היד שלו ? 2. מתחילה לעבוד מול ארגון האם עליו להוציא קבלה עבור כל סדנה {פעם בשבוע ?} או חודשית הכוונה פעם בחודש ? תודה
תשובה: 1 תיק עוסק פטור פותחים במע"מ, במס הכנסה זה עצמאי רגיל. במקרה של סדנאות לא בטוח שיאשרו להוות עוסק פטור אם הסדנא הוא למעל 5 משתתפים, אבל לפעמים יעלימו עין. 2. קבלה רושמים כאשר מקבלים תקבול, כלומר כאשר הם משלמים לך רק אז את רושמת קבלה.
היו, תודה על המאמר המפורט. לשאלתי: יש לו קליניקה לטיפול פרא רפואי, חלק מהמטופלים משלמים במזומן ומקבלים קבלה. האם עליו להפקיד את הכסף המזומן בבנק?
תשובה: עוסק פטור לא מחיוב לנהל חשבון בנק
שלום, אנו פיזיוטרפיסט ומאמן כושר, כרגע אנו עוסק עצמאי בתחום של האימון כושר וברצוני לאחד עם הפיזיוטרפיסט וכמובן להישאר כעוסק פטור (בהתאם למחזור העסק). האם אנו וכול לעשות זאת או שעליו לפתוח תיק בנפרד במס הכנסה ובמע"מ?
תשובה: לא נותן לפתוח עוד תיק, אלא הכל מתנהל בתיק אחד, ברגע שיש לך עיסוק שאינו וכול להוות עוסק פטור, כל הפעולות שלך תהיה כעוסק מורשה ולא תוכל להשאיר את העוסק הפטור. הדרך היחידה לעשות זאת הוא באמצעות חברה בע"מ, אך העלויות גבוהות מהתועלת
אנו רוצה להעביר הרצאות עם חשבונות. אנו צריכה לפחות עוסק? זה נחשב עוסק פטור?
תשובה: לא מרצה חיוב להירשם כעוסק מורשה
כאשר פתחתי את התיק לעוסק פטור שם העסק הוא שמו המלא. אם אנו רוצה שיהיה שם לעסק שאליו אנשים גם יוכלו בתשלום צ'קים לרשום לפקודת שם העסק, מה צריך לעשות? האם שמו חיוב להוות רשום על הקבלות? תודה מראש,
תשובה: נותן להודיע למע"מ על כינוי לעסק והם יוסיפו אותו לאישור העוסק פטור, ואם תציג זאת בבנק אז הבנק יוכל להשתמש בכינוי לקליטת שקים. במידה ויש כינוי לעסק בתעודת העוסק אז אפשר להימנע מרישום השם האישי ולהסתפק ברישום שם הכינוי
עסק חדש בשיווק שותפים מוצרים דיגיטליים (הכנסות מתקבלות בדולר מחברת clickbank השיווק נעשה לקהל שאינו מהארץ בעיקר ארהב וקנדה. האם לפי חוק המעמ האם אנו עדיין צריך להירשם כעוסק במעמ או שמספיק לפתוח תיק במס הכנסה וביטוח לאומי? תודה .
תשובה: אם התשלום הוא בעבור שיווק והעבודה מבוצעת מישראל אז יש חובת רישום כעוסק
שלום. אנו עוסקת פטורה, מטפלת בתחום הרפואה המשלימה, ובנוסף שכורה במשרה חלקית. עשיתי פשלה עם קבלות: לפני כחצי שנה ולפני כ-3 חודשים, נתתי שיעורים למישהו (לא כמטפלת ברפואה המשלימה), והוא העבירה לו כסף בהעברה בנקאית. שכחתי לחלוטין לרשום קבלות! האם אנו יכולה לתקן את המצב?
תשובה: כמובן שחובה עליך לרשום במידית את הקבלות שלא רשמת בזמן, ולדווח בהתאם. להבא יש להקפיד על רישום תקבולים באופן מודי בעת קבלתם כי במקרה של ביקורת מדובר בפסילת ספרים על או רישום תקבול
הו. פתחתי השנה עוסק פטור.1. יש לנו הכנסות משכר דירה של 2500 שח בחודש שלא מחויבות תשלום במס. האם עכשיו אנו כן צריכה לדווח על ההכנסות הללו? 2. רשמו את התיק על שם בעלי. האם נותן לשנות זאת?
תשובה: 1. כן צריך לדווח על הכנסות משכר דירה גם אם הם פטורות בדוח יש שדה להכנסות פטורות משכר דירה. 2. לעניין רישום התיק על בעלך זה דורש בדיקה מדוע עשו זאת, העסק צריך להוות רשום על שם מי שהוא בעל העסק, זה לא משהו שבוחרים סתם
יש לו עוסק פטור שמחזור הכספים ורד השנה משמעותו וקיבלתי מענק קורונה . האם צריך להוציא קבלה על זה? והאם לדווח את זה בדוח למעמ בסוף שנה? הוכן מצינים את זה בדוח השנתי למס הכנסה?
תשובה: כן צריך לרשום קבלה על כל מענק שקיבלת. אבל זה לא חלק מהמחזור למע"מ ואין לדווח על כך למע"מ. בדוח השנתי יש שדות יעודים לרישום המענקים
שלום וברכה, רשמתם שעוסק פטור חיוב לנהל ספר קבלות ותיק תיעוד חוץ. השאלה האם חיוב לערוך ספירת מלאו ? האם החובה לערוך את הספירה הוא מכוח הוראות ניהול ספרים שעוסק פטור מוחרג מהן או שבכל מקרה חיוב לנהל ? תודה רבה ...
תשובה: על פי הוראות ניהול ספרים און חובת ניהול מלאו לעוסק פטור, אבל זה נתון לוויכוח כי מבחינה חשבונאות עסק שמחזיק מלאו צריך לבצע ספירת מלאו, ולכן היותו בוחן כל מקרה לגופו בהתאם למהותיות של המלאי מול הכנסות העסק אם מדובר במלאי זניח, לבטח לא זאת תהיה הסיבה לפסילת ספרים.
האם אפשר לפתח עסק פטור על שנה שעברה 2021
תשובה: לא. אם היותה פעולות עסקית בשנה שעברה שלא דווחה בזמן זה יחשב לניהול עסק ללא רישום עם כל הסנקציות הנובעות מכך
יש לנו בית קרקע ומעלי 2 דירות שאנו משכיר בסכום כולל של 5000 שח( פטור מדיווח למס הכנסה). אנו בתהליך פתיחת ע.פ, וצפויות לו הכנסות קטנות בשנה הראשונה. 1.האם הדירות ייחשבו כהכנסה של הע.פ, ואז אצטרך לשלם מס ( יוצא שאנו מפסיד מפתיחת העסק..)? 2. אם כן, נוכל לרושמן על שם אשתו?
תשובה: הכנסות משכר דירה לא בהכרח פטורות מדיווח. בכל מקרה תקרת הפטור נמדדת לתא המשפחתי כך שאין חשובות עם זה שלך או של אשתך. להכנסות משכר דירה און שום קשר לעסק (העוסק הפטור) והם ידווחו בדוח תחת הכנסות משכר דירה פטורות
בהמשך - בעתיד נתקין פאנלים סולריים לבית שלנו, איך אוכל להשתמש בהם כהוצאה, אך לא כהכנסה (2 דירות שמשלמות את הוצאת החשמל שלהן), אם זה חוקי כמובן. תודה !!!
תשובה: הכנסות והוצאות מיצור חשמל מדווחות בנפרד בדוח תחת כללים מאוד שונים מכל דבר אחר, כך שבמידה ויש הכנסה חובה להגיש דוח על כך, והוצאות יותרו רק כנגד אותה הכנסה מיצור חשמל
שלום ברצוני לשאול א. האם הגשת בקשה מקוונת לפתיחת עוסק פטור, מוגשת אוטומטית גם למע"מ וגם למס הכנסה, או שלמס הכנסה יש צורך בטופס אחר? ב. בטופס המקוון נותן להצהיר על פתיחת העסק עד 60 יום רטרואקטיבית, האם המשמעות של הצהרה זו הינה שפתחתי עסק בלו רישום? בתודה
תשובה: א. למוטב הבנתי זה גם למס הכנסה, כך זה כשאנחנו מיוצגים עושים זאת ואני מניח שזה זהה גם בפנייה ושורה. ב. לא מכיר את האופציה הנ"ל ולא ממליץ להשתמש בה